Načini plaćanja poreza za predškolski povoljne načine

Postoje posebne koristi za djedove i djedove koji plaćaju rano obrazovanje za svoje unuke. Većina nana i pop-popova vjerojatno su čuli za prednosti financiranja računa 529, koji pomaže u otplati tih zastrašujućih troškova fakulteta, omogućujući tako da izdanje njihovog izdanja iz nje ne bude oslobođeno poreza. Ali računi za privatne predškolske ustanove i osnovne škole mogu biti zastrašujući. To je posebno istinito u nekim većim gradovima države, gdje naknade mogu premašiti plaće na fakultetima. Na primjer, u New Yorku, neke najekskluzivnije osnovne škole mogu koštati više od 30.000 dolara godišnje.

Prednosti baka i djedova koji plaćaju rano obrazovanje

Srećom, Služba za unutarnje prihode (IRS) nudi lijepe poticaje za djedove i bake koji žele pomoći u ranom školovanju. Iskorištavanje ovih odredbi može produljiti svaki dolar koji potrošite, a da ne spominjemo da zaštitite svoju imovinu od poreznika kada vašu imovinu proslijede među vaše nasljednike.

Izuzeće od poreza

Obično porezni obveznik može samo unucima (ili bilo kome drugom, za to pitanje) dodijeliti 14.000 dolara bez da plaća porez na poklon. To naravno znači da bi par mogao svakom djetetu dati ukupno 28.000 dolara. To se ograničenje, međutim, ne primjenjuje ako plaćate školu svog unuka izravno za pokrivanje školarina. Ovo "izuzeće od obrazovanja" je izvrstan način za pojedince da doprinesu tim velikim troškovima privatnog obrazovanja.

Za starije odrasle osobe s bogatom imovinom to je također izvrstan alat za planiranje imanja. (Za više detalja pogledajte Što su porezi na poklone? ) Svaki novac koji date svojim bakama pomaže u smanjivanju veličine vašeg posjeda u porezne svrhe. To može napraviti veliku razliku s obzirom na to da vlada uzima komad od 40% bilo kojeg imanja većeg od 5, 49 milijuna dolara. Iako vaši nasljednici ne plaćaju porez izravno, učinite im veliku uslugu ostajući pod tim pragom.

Teoretski, bake i djedovi mogu izuzeće od obrazovanja koristiti za pokriće računa predškolskog uzrasta. Ali ovdje se stvari pomalo kockaju. Ako je predškolska ustanova više ustanova za brigu o djeci nego obrazovna ustanova, nemate sreće. Prema web stranici IRS-a: „Obrazovna organizacija koja kvalificira normalno održava redovni fakultet i nastavni plan i program i obično ima redovno upisano tijelo učenika ili studenata koji pohađaju mjesto na kojem se redovno provode njegove obrazovne aktivnosti.“ Dakle, ako planirate plaćati školarinu u skupocjenom dijelu zemlje, obavezno pronađite školu koja odgovara kriterijima. Također je važno imati na umu da izuzeće djeluje samo za kvalificirane troškove školarine. Neće podnositi dodatne troškove, kao što su knjige i zalihe.

Ako dijete upiše školu koja zahtijeva ugovor, stručnjaci upozoravaju da bi ga trebala potpisati osoba koja plaća račun - čak i ako je to djed i baka. Inače, IRS može tvrditi da djed i baka roditelju daju oporezivi dar, čak i ako to nije slučaj.

Obračunski štedni računi za Coverdell

Mnogi pametni djedovi i bake znaju za 529 planova za štednju na fakultetima, ali postoji još jedna, fleksibilnija opcija koja ponekad leti ispod radara. Pomoću Coverdell računa štedne knjižice (ESA) možete pomoći bakama da uštede ne samo za koledž već i za osnovne i srednje škole. Kao i kod plana iz 529, korisnici mogu povući porez bez naknade za kvalificirane troškove. Međutim, ESA-i imaju tendenciju da nude više mogućnosti ulaganja i niže troškove. (Više informacija potražite u odjeljku Planovi štednih učilišta: Financiranje 529 ili Coverdell? )

Jedan kamen spoticanja su prilično niska ograničenja prihoda za Coverdell planove. Možete uplatiti do 2.000 dolara godišnje na račun bake, ali samo ako je vaš modificirani prilagođeni bruto dohodak ispod 95.000 dolara godišnje - ili 190.000 dolara ako podnesete zajednički povrat. U tom se trenutku doplatak počinje smanjivati. Onima kojima modificirani prilagođeni bruto dohodak prelazi 110 000 USD - 220 000 USD, ako se zajedno prijavljuju - u potpunosti je zabranjeno dati doprinos.

Međutim, tu se radi prilično lako. Jednostavno poklonite novac unucima i neka sami otvore ESA-u. Omogućujući im da unaprijed uštede u privatnoj školi na porezno povoljniji način, dobijate više novca od svakog dolara koji potrošite. Štoviše, ovo je još jedan način da se smanji veličina vašeg imanja, što može pomoći da se bogate obitelji odvoje od strašnog poreza na nekretnine.

Donja linija

IRS ima nekoliko odredbi koje pomažu bakama i djedovima koji žele pomoći u plaćanju privatnog predškolskog i osnovnog školovanja. Iskorištavanje ovih iskustava može vam pomoći smanjiti porezni račun i sada i u budućnosti. Ako plaćate školarinu izravno, budite sigurni da je škola podobna za oslobađanje od poreza na poklon.