Porezno učinkoviti fond
Fond s učinkovitim porezom je uzajamni fond koji je strukturiran za smanjenje porezne obveze. U porezno učinkovitom fondu struktura i poslovanje fonda zamišljeni su tako da smanje poreznu obvezu s kojom su suočeni njeni dioničari.
RASPOLOŽENJE UPRAVLJANJA poreza
Budući da porezno učinkoviti fondovi imaju malu poreznu obvezu, često su dobra ulaganja koja se mogu izvršiti izvan računa odgođenog poreza. To je zato što se mora odgoditi minimalan iznos poreza, a prostor na računu odgođenom za ulaganje ulagača je prikladniji za vrijednosne papire s većim oporezivanjem, poput dionica koje plaćaju dividendu.
Smanjivanje porezne obveze fonda vrši se na tri glavna načina:
1. Kupnjom neoporezivih (ili s niskim oporezivanjem) ulaganja poput općinskih obveznica.
2. Održavanje niskog prometa fonda, posebno ako fond ulaže u akcije. Zalihe koje se drže duže od jedne godine oporezuju se nižom stopom dugoročne kapitalne dobiti od kratkoročnih transakcija.
3. Izbjegavanje ili ograničavanje imovine koja stvara dohodak, poput dionica za isplatu dividendi, koje stvaraju poreznu obvezu pri svakom izdavanju dividende.
Da biste odredili koliko ćete uštedjeti na ovoj vrsti fonda u usporedbi s drugim fondovima, pregledajte usluge praćenja investicijske tvrtke i / ili uzajamnog fonda kako biste utvrdili statistiku povijesnih poreznih troškova fonda.
Primjer fonda koji čini porez
Vlasnički kapitalni fond T. Rowe cijene koristi značajan povrat dionica nastojeći smanjiti dugoročno porezno opterećenje ulaganjem u širok raspon dionica - od srednjih i malih ograničenja čija se budućnosti čini posebno obećavajućim, do velikih tvrtke koje posluju u dinamičnim industrijama. Ukratko, ulaže u rastuće tvrtke čiji menadžerski timovi, linije proizvoda i bilance - između ostalih mjera - daju dobre rezultate za njihove buduće izglede.
U nastojanju da postigne snažnu prijavu nakon poreza, fond nastoji izbjeći realizaciju raspodjele kapitalnog kapitala ograničavanjem prodaje postojećih udjela i ne rotiranjem iz jednog sektora u drugi u pokušaju postizanja kratkoročnog učinka. Međutim, oporezivi dobici mogu se ostvariti da bi se udovoljilo zahtjevima za otkupom ili kada vjeruju da korist od nastavka zadržavanja vrijednosnog papira nadmašuje porezna pitanja. Prema potrebi, mogu pokušati iskoristiti gubitke od prodaje vrijednosnih papira koji su odbili nadoknaditi buduću dobit koja bi inače bila oporeziva.
Top 10 udjela Fonda T. Rowe s cijenama poreza na dobit na dan 30. travnja 2018. godine bili su:
- Abeceda
- Amazon
- Crna stijena
- Vlasništvo rezervacija
- Intuit
- MasterCard
- Microsoft
- United Health Group
- Visa
Ovih 10 udjela predstavljalo je 22, 58% ukupnog fonda. Fond je imao 10-godišnji godišnji povrat od 9, 92%.
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.