Životno osiguranje u privatnom vlasništvu (TOLI)

Što je životno osiguranje u vlasništvu povjerenja (TOLI)

Životno osiguranje u vlasništvu povjerenja je životno osiguranje koje se nalazi unutar povjerenja. Zaštitno životno osiguranje koriste pojedinci visokih neto vrijednosti kao kamen temeljac njihovog plana posjeda. To povjerenje omogućava preživjelima, pokriva planiranje poreza na imovinu, balansira nasljedstva među nasljednicima i ispunjava dobrotvorne ciljeve.

01:10

Životno osiguranje

POKRIVANJE DOSTOJANOG Životnog osiguranja (TOLI)

Životno osiguranje promatra se kao dugoročna imovina koja se, u idealnom slučaju, desetljećima neće koristiti u njegovu stvarnu svrhu. Posljedično, često se previđa prilikom praćenja i upravljanja cjelokupnim povjerenjem. Međutim, važno je da se police osiguranja u vlasništvu povjerenja redovito pregledavaju. Postojeća polica možda ne zadovoljava trenutne potrebe povjerenja, a noviji proizvodi osiguranja mogu biti ekonomičniji i nude bolje mogućnosti i mogućnosti.

Ako očekujete da će vrijednost vašeg imanja biti veća od izuzeća ili ako je obračun još uvijek nepredvidljiv i želite pokriti svoje osnove, možda bi bilo dobro uspostaviti neopozivo povjerenje životnog osiguranja (ILIT) i povjeriti svoje vlasništvo police životnog osiguranja. Ovo bi u potpunosti uklonilo prihod od osiguranja s vašeg imanja, tako da oni mogu ostati bez poreza i poreza na imovinu.

Međutim, postoje neki potencijalni nedostaci u posjedovanju imovine u povjerenju. Najočitiji nedostatak je gubitak kontrole. Iako postoji povjerenik imenovan za izvršavanje uputa povjerenja, davatelj koncesije se učinkovito odrekne vlasništva nad polisom životnog osiguranja.

U slučajevima kada polisa životnog osiguranja nije uspostavljena unutar povjerenja i prenosi se na nju, važno je zapamtiti da postoji trogodišnje razdoblje unatrag. Ako umrete u roku od tri godine, prihod od osiguranja smatrat će se dijelom vašeg imanja i podliježe oporezivanju nekretninama. To je razlog zašto obično ima smisla ovaj oblik planiranja raditi u 60-ima ili 70-ima nego čekati dok ne budete stariji.

Prednosti životnog osiguranja u vlasništvu povjerenja

Kada je polisa životnog osiguranja u vlasništvu pojedinog ILIT-a, imovina koja se nalazi u skladištu usmjerava se prema korisnicima, prema direktivima davatelja, bez obilnih saveznih poreznih obveza. To je zato što je vlasnik zapravo povjerenje koje učinkovito izostavlja prihode od imovine osiguranika. Nadalje, odredba ove strukture omogućava povjerenju fleksibilnost davanja zajmova imovini supružnika ili kupovine imovine bilo koje imovine, kako bi se stvorila likvidnost koja je često potrebna za plaćanje poreza na nekretnine i drugih troškova. Konačno, ILIT-i dopuštaju ljudima da doniraju sredstva za dobrotvorne svrhe svojih ljubimaca, istovremeno štiteći nasljedstvo za svoje najmilije pružajući smrtnu naknadu koja zamjenjuje vrijednost dobrotvornog dara. A darovi dani ILIT-u slučajno će smanjiti vrijednost imanja, smanjujući tako sva povezana porezna opterećenja.

Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.

Povezani uvjeti

Povjerenje osiguranja Osiguravajuće povjerenje je neopozivo povjerenje koje je osnovano s polisom životnog osiguranja kao imovinom, omogućavajući davaocu da izuzeti imovinu iz oporezive imovine. više Definicija povjerenja Povjerenje je fiducijarni odnos u kojem povjerenik daje stečajnom upravitelju pravo vlasništva nad imovinom ili imovinom korisnika. više Neopoziva definicija povjerenja Neponovljivo povjerenje ne može se mijenjati, dopunjavati ili ukidati bez odobrenja imenovanog korisnika ili korisnika davatelja. više Pozivno povjerenje Pozivno povjerenje je povjerenje kojim se odredbe mogu izmijeniti ili otkazati ovisno o davaocu. više Definicija skrbničkog fonda Povjerljivi fond je pravna osoba koja posjeduje i upravlja imovinom u ime drugog pojedinca ili pravne osobe. više Definicija izvršitelja Izvršitelj je osoba imenovana za upravljanje posjedom pokojne osobe. Glavna dužnost izvršitelja je da izvrši upute i želje pokojnika. više partnerskih veza