Koji su najbolji načini za smanjenje oporezivog dohotka?

Pitanje starijih godina kako sniziti poreze jedno je od najčešćih pitanja financijskog planiranja među pojedincima i vlasnicima tvrtki. Plaćanje poreza je neizbježno, ali postoje velike mogućnosti za postizanje nižeg poreza. Iako svaki porezni obveznik ima različite obveze prema Službi unutarnjih prihoda (IRS) svake godine, potencijal smanjenja oporezivog dohotka dostupan je u cijeloj upravi uz pomoć nekoliko strateških koraka.

Spremi prema umirovljenju

Najjednostavniji način smanjenja oporezivog dohotka je maksimiziranje mirovinske štednje. Ako vaša tvrtka nudi plan koji sponzorira poslodavac, kao što je 401 (k) ili 403 (b), dodajte pretporezne doprinose tijekom cijele godine do najviše 19.000 USD u 2019. (18.500 USD u 2018.). Ako ste stariji od 50 godina, dodajte nadoknadu u iznosu od 6.000 USD iznad te granice kao dodatnu priliku za uštedu novca uz smanjenje poreza. Budući da se vaši doprinosi plaćaju unaprijed porezom na odgodu plaće, novac koji se štedi na vašem mirovinskom računu koji sponzorira poslodavac jednostavan je i izravan način za spuštanje poreznog računa.

Ako nemate mogućnost štednje kroz plan koji sponzorira poslodavac, doprinosi na tradicionalnom računu za pojedinačne mirovine (IRA) mogu biti pametna alternativa. Maksimalni doprinos IRA-u za poreznu 2019. godinu iznosi 6000 USD, uz nadoknadu dodatnih 1000 USD ako ste stariji od 50 godina. Doprinosi tradicionalnom IRA-u smanjuju vaš oporezivi dohodak samo ako nemate pristup poslodavcu, sponzorirani plan ili kada je vaš ukupni prihod ispod određenog praga.

Za samozaposlene postoje široki spektar planova za mirovinsku štednju, uključujući individualnog 401 (k) i pojednostavljenu mirovinu za zaposlenike (SEP). Obje opcije pružaju mogućnost smanjenja oporezivog dohotka kroz pretporezne doprinose i omogućavaju veće ograničenja doprinosa svake godine.

Razmotrite planove fleksibilne potrošnje

Neki poslodavci nude fleksibilne planove potrošnje koji omogućavaju pretporeznu uštedu troškova poput medicinskih troškova i ovisne skrbi. Fleksibilan plan potrošnje (FSA) pruža način smanjenja oporezivog dohotka izdvajanjem dijela zarade na zasebnom računu kojim upravlja vaš poslodavac. Zaposlenik koji se odluči za sudjelovanje može uplatiti do 2700 dolara tijekom planske 2019. godine. To je povećanje od 50 dolara u odnosu na 2018. godinu.

Prema odredbi o upotrebi ili gubitku, zaposleni koji sudjeluju često moraju imati prihvatljive troškove do kraja planirane godine ili izgubiti neiskorištene iznose. Ali prema posebnom pravilu, poslodavci mogu, ako odluče, sudionicima ponuditi više vremena ili putem prijenosa ili odgodne opcije.

Pod opcijom prenosa, zaposlenik može prenijeti do 500 USD neiskorištenih sredstava u sljedeću plansku godinu - na primjer, zaposlenik s 500 USD neiskorištenih sredstava na kraju 2019. godine bi i dalje imao ta sredstva na raspolaganju u 2020. godini. grejs period, zaposlenik ima najmanje dva i pol mjeseca nakon završetka planske godine da izvrši prihvatljive troškove - na primjer, 15. ožujka 2020. za plansku godinu koja se završava 31. prosinca 2019. Poslodavci mogu ponuditi bilo koju opciju, ali ne oboje, ili nikako.

Plan zdravstvenih ušteda (HSA) sličan je FSA-u po tome što vam omogućuje doprinose prije poreza koji kasnije možete koristiti za troškove zdravstvene zaštite. HSA su dostupni samo zaposlenicima s visokim odbitnim planovima zdravstvenog osiguranja, a doprinosi mogu biti maksimalno 3.450 USD za pojedince i 6.900 USD za obitelji. Za razliku od FSA stanja, HSA doprinosi mogu se prebaciti ako ih ne koristite u godini u kojoj su spremljeni. Međutim, i HSA-i i FSA-e predviđaju smanjenje vašeg poreznog računa tijekom godina u kojima dajete doprinose.

Pratite poslovne odbitke

Dulji popis odbitaka dostupan je za niže oporezive dohotke ako ste samostalno zaposleni ili s punim ili skraćenim radnim vremenom. Izbitak kućnog ureda iskoristite za smanjenje oporezivog dohotka ako se barem petina vašeg doma koristi kao namjenski uredski prostor, a možete oduzeti i dio računa za mobilni telefon i internet. Osim toga, troškovi za oglašavanje, marketing, putovanja i otpremu mogu se koristiti za snizenje oporezivog dohotka svake godine.

Savjetnik Uvid

Dave Rowan, CFP®
Rowan Financial, LLC, Betlehem, PA

Jedan od najboljih načina za spuštanje oporezivog dohotka je promjena radnog statusa: prelazak iz osoblja u neovisnog ugovaratelja. Odabir ove staze može biti rizičan - znači odustati od stalne plaće i korporativnih koristi - ali otvara niz mogućnosti za uštedu za mirovinu, istovremeno smanjujući vaš oporezivi dohodak.

Jedna je JEDNOSTAVNA IRA. U 2019. godini omogućuje vam da godišnje doprinosite do 13.000 dolara u pretporezu, plus dodatnih 3.000 dolara ako imate više od 50 godina.

Drugi je Solo 401 (k) plan: Možete doprinijeti do 56.000 USD ukupno za 2019. godinu, a prvih 19.000 dolara zarade može se uvesti bez poreza; dodajte dodatnih 6000 dolara za obje brojke ako imate više od 50 godina.

I na kraju, SEP IRA omogućava vam da ostvarite porezno priznati doprinos do 25% odštete, do 56.000 USD.