Koja su ograničenja doprinosa Roth 401 (k)?

Trenutačno ograničenje doprinosa za određeni račun Roth 401 (k) za fiskalnu godinu 2019. iznosi 19.000 USD, što je porast od 18.500 USD u 2018. godini. Vlasnici računa koji su stariji od 50 godina mogu uplatiti doprinose do 6.000 USD, potencijalno ukupni godišnji doprinos u iznosu od 25 000 USD. Plaćanje nadoplata dodatni su dopušteni doprinosi koji pomažu onima koji se približavaju starosnoj granici umirovljenja da povećaju račun u godinama prije nego što će im trebati sredstva za redoviti dohodak.

Poslodavci također mogu dati doprinose za Roth 401 (k) tako da usklade doprinose zaposlenika do određenog postotka ili iznosa u dolaru. Oni također mogu dati izborne priloge koji ne ovise o doprinosima zaposlenika. U 2019. godini ograničenje doprinosa zaposlenika i poslodavaca iznosi 56 000 USD ili 100% naknade zaposlenika, ovisno o tome što je niže. Radnici koji su stariji od 50 godina mogu dodati 6000 doprinosa za nadoknadu u iznosu od ukupno 62 000 USD.

Ključni odvodi

• Ograničenje doprinosa Roth 401 (k) u 2019. godini je 19.000 USD, ali oni stariji od 50 godina mogu također nadoplatiti 6000 USD.
• Poslodavci mogu doprinijeti zaposleniku Roth 401 (k) s na utakmici ili izbornim prilozima.
• Ukupni doprinosi zaposlenika i poslodavaca ne mogu prelaziti 56 000 USD ili 100% naknade zaposlenika, ovisno o tome što je niže.
• Ovisno o vašem prihodu, možda ćete moći pridonijeti i Roth IRA-u, koji ima odvojena ograničenja i pravila doprinosa od Roth 401 (k).
• Na vaše povlačenje s Roth 401 (k) u mirovini ne plaćaju se porezi, ali nakon dobi od 70½ morate preuzeti minimalnu minimalnu raspodjelu (RMD).

Roth 401 (k) u odnosu na tradicionalni 401 (k)

Iako su ograničenja doprinosa jednaka za tradicionalne planove 401 (k) i njihove Roth-ove kolege, tehnički određeni račun Roth 401 (k) zaseban je račun unutar vašeg tradicionalnog 401 (k) koji omogućava doprinos dolara nakon oporezivanja. Izabrani iznos oduzima se s vaše plaće nakon što se utvrde prihodi, socijalno osiguranje i drugi primjenjivi porezi; doprinos vam ne donosi poreznu olakšicu u godini u kojoj ostvarujete.

Velika prednost Roth 401 (k) je da na ta sredstva - ili na njihovu zaradu - ne odustaje porez na dohodak nakon povlačenja nakon što odete u mirovinu. (Tradicionalni 401 (k) djeluje na suprotan način: Štednjaci plaćaju svoje doprinose na pretporezni način i plaćaju porez na dohodak na izvučene izvore nakon što odlaze u mirovinu.) Nijedan od ovih 401 (k) računa ne ograničava prihod za sudjelovanje.

Kad su dostupni, štediša može upotrijebiti kombinaciju Roth 401 (k) i tradicionalnog 401 (k) za planiranje umirovljenja. Dijeljenje doprinosa za umirovljenje između obje vrste 401 (k) s, ako imate mogućnost, može vam olakšati porezno opterećenje tijekom odlaska u mirovinu.

Trenutno ograničenje doprinosa za račun Roth 401 (k) za fiskalnu godinu 2019. iznosi 19 000 USD; oni stariji od 50 godina mogu također dodati nadoknadu u iznosu od 6.000 USD.

Ako imate više Roth računa

Rath IRA računi imaju zasebno godišnje ograničenje doprinosa od 6 000 USD za 2019. godinu (u usporedbi s 5500 USD u 2018. godini), uz dodatni limit od 1000 USD za nadoplatu ako nadoknadite 50 ili više godina (ukupno 7000 USD). Pitanje za one koji također žele imati Roth IRA: Ispunjavate li ograničenja prihoda za dozvolu da ih imate? Od 2019. postupno ukidanje dohotka za doprinose Roth IRA-a započinje od 122 000 USD za pojedinačne datoteke (u odnosu na 120 000 USD u 2018.), a prihvatljivost završava na 137 000 USD (u odnosu na 135 000 USD).

Za one koji su u braku podnijeli zajedničku prijavu (i kvalificirane udovice) u 2019. godini, prag dohotka počinje od 193 000 USD (u odnosu na 189 000 USD) i završava na 203 000 USD (u odnosu na 199 000 USD). Dakle, ako imate i Roth 401 (k) plan i Roth IRA, vaš ukupni godišnji doprinos za sve račune ima kombinirano ograničenje od 25.000 USD (19.000 USD Roth 401 (k) doprinos + 6000 USD Roth IRA doprinos) ili 32.000 USD ako ste 50 ili stariji (19.000 USD Roth 401 (k) doprinos + 6000 USD nadoplata + 6000 USD Roth IRA doprinos + 1000 USD nadopunski doprinos).

Dodatna pravila

Roth 401 (k) doprinosi moraju biti izvršeni do kraja kalendarske godine (rok za doprinos 2019. je 31. prosinca 2019.). Imate malo više vremena s doprinosima Roth IRA-e; morate ih unijeti poreznim danom, 15. travnja 2020., da biste računali za 2019. godinu.

Pet godina mora proći od vašeg prvog doprinosa prije nego što se povučete iz svojeg poreza Roth 401 (k), a također morate imati 59 i pol godina. U dobi od 70½, od Roth 401 (k) trebate uzeti minimalnu raspodjelu, ali ne i od Roth IRA-e.