Što je povlačenje teškoće?
Povlačenje poteškoća hitno je uklanjanje sredstava iz mirovinskog plana, traženo kao odgovor na ono što IRS naziva "neposrednom i velikom financijskom potrebom". Takve posebne raspodjele mogu se dopustiti bez kazne iz takvih planova kao tradicionalni IRA ili 401k, pod uvjetom da povlačenje zadovoljava određene kriterije zašto su potrebna sredstva i njihov iznos. Međutim, čak i ako se odriču kazne (posebno 10% kazne za povlačenje izvršene prije dobi 59½), povlačenje će i dalje biti podložno standardnom porezu na dohodak.
Ključni odvodi
- Ako ste mlađi od 59 i trpite financijske poteškoće, možda ćete moći povući sredstva sa svojih mirovinskih računa bez izdvajanja uobičajene 10% kazne.
- Nisu sve poteškoće kvalificirane, međutim, i dalje ste odgovorni za plaćanje poreza na dohodak od povlačenja.
- Imajte na umu da sredstva nećete moći vratiti na račun ako i kad se vaše financije poboljšaju.
- Razmotrite druge alternative povlačenju sredstava, uključujući plan Suštinski jednakih periodičnih plaćanja (SEPP).
Razumijevanje povlačenja iz teškoće
Povlačenje iz otkupa može osigurati potrebna sredstva u hitnim slučajevima - bez kreditne provjere - ali ih treba koristiti vrlo štedljivo i samo ako su suđene ili odbačene sve druge alternative. Izlaženjem sredstava koja se nalaze u porezno zaštićenom fondu porezu na dohodak, povlačenje u teškoćama vjerojatno će povećati vaš porezni račun za godinu. Što je još važnije, trajno će vam oduzeti sredstva namijenjena vašoj mirovini. Za razliku od, recimo, zajma koji uzimate od svog 401 (k), sredstva od povlačenja teškoće ne mogu se vratiti na račun ako i kada se vaš financijski položaj poboljša.
Zbog ovih nedostataka smatrajte povlačenjem poteškoće samo kao krajnje sredstvo za ispunjenje izvanredne i hitne potrebe. Doista, IRS i većina poslodavaca koji nude 401 (k) s nameću stroge kriterije za ove raspodjele kako bi ograničili kada se mogu koristiti i njihov iznos.
Pravila koja reguliraju takva povlačenja i tko ih upravlja razlikuju se prema vrsti mirovinskog fonda.
Povlačenje štete od IRA-a
IRS će se odreći 10-postotne kazne za povlačenje IRA-e izvršene prije 59-te godine starosti, a što je potaknuto medicinskim teškoćama. Ako nemate zdravstveno osiguranje ili su vaši zdravstveni troškovi veći od pokrića osiguranja za godinu dana, možda ćete moći preuzeti IRA-ovu distribuciju da biste pokrili te troškove. Ili neki od njih, barem. Jedino je razlika u troškovima između tih troškova i 7, 5% prilagođenog bruto prihoda (AGI).
Ako ste nezaposleni, imate pravo na besplatnu distribuciju kako biste platili svoje zdravstveno osiguranje. Međutim, da biste se kvalificirali, morate izgubiti posao, umjesto da ste ga dobrovoljno napustili i sigurno ste primali saveznu ili državnu naknadu za nezaposlene 12 tjedana uzastopno. Što se tiče vremena, raspodjelu morate primati godinu ili godinu poslije, primili ste naknadu za nezaposlene i najkasnije 60 dana nakon što ste dobili drugi posao. A računi moraju biti veliki - koji predstavljaju najmanje 10% vašeg AGI - i ne smiju biti pokriveni nikakvim zdravstvenim osiguranjem.
IRS tako allowser dopušta rana, bez kaznena povlačenja iz IRA-a iz drugih razloga koji mogu ili ne moraju biti potaknuti poteškoćama. To uključuje mentalni ili fizički invaliditet ili su vam potrebna sredstva za plaćanje računa za visoko obrazovanje za vas, supružnika ili vašu djecu ili unuke.
Povlačenja iz otpora iz 401 (k) s
Bez obzira uzimate li ili ne izvadite poteškoće iz svojih 401 (k) ili sličnih planova 403 (b) - i zbog kojih razloga - na poslodavcu koji sponzorira program. "Plan umirovljenja može, ali nije obvezan, predvidjeti raspodjelu teškoća", navodi IRS. Ako plan dopušta takve raspodjele, mora odrediti kriterije koji definiraju poteškoće, poput plaćanja medicinskih ili pogrebnih troškova. Vaš poslodavac će tražiti određene podatke i eventualno dokumentaciju o vašem teškoćama.
Ako vaš poslodavac dopušta povlačenje iz određenog razloga, pravila IRS-a određuju da li će se oduzeti kazna od 10% za podizanje novca prije 59. i 60. godine, kao i koliko vam je dopušteno da se povuče. Ovi su uvjeti slični onima koji reguliraju odricanja za povlačenje IRA-e, ali postoje neke razlike. Osobito se ne možete povući sa svojih 401 (k) bez kazne za plaćanje premije zdravstvenog osiguranja, kao što to možete s IRA-om. Također se ne plaćaju plaćanje troškova obrazovanja ili kupovina prvog doma bez penala; oboje je, pod određenim uvjetima, dozvoljeno bescarinsko povlačenje IRA-a.
Redovna plaćanja kao alternativa povlačenju s posla
Postoji još jedna mogućnost da se penzioni računi iskoriste prije dobi od 59½, bez izricanja penala, ali zahtijeva više vremena za postavljanje i dugoročniju obvezu za prijevremena povlačenja. Sredstva koja želite iskoristiti mogu se staviti u plan Suštinski jednakih periodičnih plaćanja (SEPP). Plan će vam tada bez kazne platiti, godišnje raspodjele za pet godina ili dok ne navršite 59½, ovisno o tome što dođe kasnije. Kao i kod povlačenja s teškoća, odriču se samo kazne; i dalje ste odgovorni za plaćanje poreza na dohodak kod ranijeg povlačenja.
Budući da IRS zahtijeva od pojedinaca da nastave plan SEPP-a najmanje pet godina, to nije rješenje za one koji traže samo kratkoročni pristup mirovinskim fondovima bez kazne. Ako otkažete plan prije isteka minimalnog razdoblja zadržavanja, od IRS-a ćete morati platiti sve kazne koje ste se odrekli u okviru programa, plus kamate na taj iznos.
Također, sredstva koja se nalaze u kvalificiranom planu poslodavca, kao što je 401 (k), mogu se koristiti u SEPP-u samo ako više ne radite za poslodavca koji sponzorira. Nakon što pokrenete SEPP program i na umirovljeničkom računu, možda nećete vršiti nikakve dodatke ili distribuciju s računa. Svaka promjena stanja na računu, s izuzetkom SEPP-a i potrebnih naknada, poput trgovinskih i administrativnih troškova, može rezultirati izmjenom programa SEPP i mogla bi biti razlog za diskvalifikaciju od strane IRS-a - i opet nametanje svih odbijene kazne, plus kamate.
Unatoč tim ograničenjima i nedostacima, plan SEPP vrijedi razmotriti u slučajevima kada sredstva trebate iskoristiti rano. Između ostalog, programi su manje restriktivni u pogledu načina na koji trošite sredstva koja povlačite bez kazne nego što su to poteškoće s povlačenjem.
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.