Kada ne otvoriti Roth IRA

U obitelji proizvoda financijskog planiranja, Roth IRA ili 401 (k) ponekad izgleda kao mlađi brat tradicionalnih mirovinskih računa. Doista, Roth-ova verzija, prvi put predstavljena 1998. godine, nudi niz atraktivnih značajki koje nedostaju njihovim standardnim braćom i sestrama: nedostatak potrebnih minimalnih raspodjela (RMD), fleksibilnost povlačenja novca prije odlaska u mirovinu bez penala i mogućnost davanja doprinosa u dobi od 70½.

Roth zaista ima smisla u određenim trenucima vašeg života. Kod drugih, međutim, tradicionalna verzija IRA ili 401 (k) također ima jaku primamljivost. Često odabir jednog ili drugog svodi se na to koliko sada zarađujete i koliko očekujete da unesete nakon što prestanete raditi.

Ključni odvodi

• Roth IRA ili 401 (k) ima najviše smisla ako ste sigurniji u veće prihode u mirovini nego što sada zarađujete
• Ako očekujete da će vaš prihod (i porezna stopa) biti manji u mirovini nego sada, tradicionalni račun je vjerovatno bolji ulog
• Tradicionalni račun omogućava vam da sada posvetite manje prihoda kako biste maksimalno pridonijeli računu, dajući vam više raspoloživog novca

Različiti računi, različiti porezni postupci

Evo kratkog osvježenja za pojedine glavne vrste mirovinskih računa. Obje vrste nude različite porezne pogodnosti za one koji odvlače novac za odlazak u mirovinu. Međutim, svaki djeluje malo drugačije.

S tradicionalnom IRA ili 401 (k) ulažete dolare prije poreza i plaćate porez na dohodak kad novac izvlačite u mirovinu. Tada plaćate porez i na prvotna ulaganja i na ono što su zaradili. Roth uključuje upravo suprotno. Ulažete novac koji je već oporezovan po vašoj uobičajenoj stopi i povlačite ga - i njegovu zaradu - bez poreza kad god želite, pod uvjetom da imate račun najmanje pet godina.

U odabiru između Roth-a i tradicionalnog, ključno je pitanje hoće li stopa poreza na dohodak biti veća ili niža nego trenutno nakon što započnete dodirivati ​​sredstva računa. Bez prednosti kristalne kugle to je nemoguće znati sigurno; u suštini, prisiljeni ste da upućujete na obrazovanje. Na primjer, Kongres bi mogao izmijeniti porezni zakonik tijekom slijedećih godina. Tu je i faktor vremena: Ako otvorite Roth kasno u životu, morate biti sigurni da ćete ga moći imati pet godina prije nego što počnete uzimati distribuciju kako biste iskoristili porezne olakšice.

Slučaj za dobivanje trunke

Za mlađe radnike koji tek trebaju realizirati svoj potencijal zarade, Roth računi imaju određenu prednost. To je zato što je, kad prvi put uđete u radnu snagu, vrlo moguće da će vaša efektivna stopa poreza, izražena kao postotak, biti u niskim jednocifrenim brojevima. Vaša će se plaća tijekom godina vjerojatno povećavati, što će rezultirati većim primanjima - a vrlo vjerojatno i većim poreznim razredom - u mirovini. Zbog toga postoji poticaj za preopterećenje poreznog tereta.

„Savjetujemo mlađim radnicima da pođu s Rothom jer je vrijeme na njihovoj strani, “ kaže financijski savjetnik Brock Williamson, CFP, s Financijskim planiranjem Prometnice u Farmingtonu, Utah. "Rast i stvaranje slojeva jedna je od lijepih istina o ulaganju, pogotovo kada je rast i složenica u Rothu neoporezivi."

Još jedan razlog: ako ste mladi, vaša zarada je desetljećima složena i, uz Roth, dugujete nula poreza na sav taj novac kad ga povučete u mirovini. S tradicionalnom IRA-om platit ćete porez na tu zaradu.

S druge strane, ako odaberete tradicionalnu IRA ili 401 (k), morate manji dio svog prihoda preusmjeriti u mirovinu kako biste na račun imali jednake mjesečne doprinose - jer bi Roth u osnovi zahtijevao od vas da platite oba doprinos i porezi koje ste platili na taj iznos dohotka.

To je plus za tradicionalni račun, u kratkom roku. Ali pogledajte malo teže. Recimo da nakon što date maksimalni doprinos vašem tradicionalnom mirovinskom fondu, tada odlučite uložiti cijeli ili dio poreza koji ste uštedjeli u usporedbi s ulaganjem u Roth. Međutim, ta dodatna ulaganja neće biti samo u dolarima nakon oporezivanja, već ćete biti oporezovana na njihovu zaradu nakon što ih unovčite. Zbog tih razlika, dugoročno ćete možda moći platiti više poreza nego ako na prvo mjesto stavite cjelokupni iznos koji možete sebi priuštiti.

Kada ne otvoriti Roth IRA

Napuštanje Roth zbog poreza

Porezni argument za doprinos Roth-u lako se može preokrenuti naopako ako vam se desi da imate najviše godina zarade. Ako se sada nalazite u nekom od viših poreznih skupina, vaša porezna stopa nakon odlaska u mirovinu možda neće imati više niži pad. U ovom slučaju vjerojatno vam je bolje odgoditi porezni doprinos doprinosom tradicionalnom mirovinskom računu.

Za najuvjerljivije investitore odluka ionako može biti sporna. To je zbog ograničenja prihoda IRS-a za Roth račune . U 2019. pojedinci ne mogu pridonijeti Rothu ako zarade 137.000 ili više godišnje - ili 203.000 ili više dolara ako su u braku i zajednički se vrate. (Doprinosi se također smanjuju, ali ne uklanjaju, s nižim primanjima. Postupe prekida počinju od 122 000 USD za jednokratne datoteke i 193 000 USD za parove koji zajedno podnose prijave.) Iako postoji nekoliko strategija kojima se zakonski zaobilaze ta pravila, oni s višom poreznom stopom mogu nemaju uvjerljiv razlog za to.

Ako je vaš prihod relativno nizak, tradicionalna IRA ili 401 (k) može vam omogućiti da vratite više doprinosa u planu kao štedni porezni kredit nego što ćete uštedjeti s Rothom.

Suprotno tome, nećete biti diskvalificirani zbog prihoda od doprinosa tradicionalnom IRA-u. Međutim, vaš doprinos može biti ograničen ispod maksimalnog maksimuma ako se kvalificirate u vašoj tvrtki kao visoko kompenzirani zaposlenik (HCE).

Tradicionalni IRA ili 401 (k) također može rezultirati nižim prilagođenim bruto dohotkom (AGI) jer se vaši doprinosi prije oporezivanja oduzimaju od te brojke, gdje doprinosi nakon poreza na Roth nisu. A ako imate relativno skroman dohodak, niži AGI može vam pomoći da maksimizirate iznos koji primate od štednog poreznog kredita, poreznog kredita za porezne obveznike koji ispunjavaju uvjete koji doprinose mirovinskom sponzoriranom planu poslodavca ili tradicionalnom i / ili Roth IRA.

Prema programu, postotak doprinosa koji se vraćaju porezima ovisi o vašem AGI-ju. Kako je kredit dizajniran tako da potakne radnike s nižim primanjima da više doprinose svojim mirovinskim planovima, što je niži AGI, to će vam biti vraćen veći postotak. U 2019. godini zajednički podnositelji zahtjeva s AGI većim od 64 000 USD ne primaju kredit, ali oni s nižim AGI dobivaju između 20% i 50% svojih doprinosa.

Zbog toga doprinosi za odlazak u mirovinu prije oporezivanja mogu povećati kredit snižavanjem vašeg AGI. To spuštanje može biti posebno korisno ako je vaš AGI tek iznad granične vrijednosti koja bi vam, ako je ispunjena, donijela veći kredit.

Preskakanje Rota da bi se povećao neposredni prihod

Postoji još jedan razlog za zaštitu od Roth-a, a odnosi se na pristup dohotku nasuprot potencijalnim uštedama poreza na putu.

Roth može kratkoročno uzeti više prihoda iz vaših ruku jer ste prisiljeni da doprinosite u dolarima nakon poreza. S tradicionalnom IRA ili 401 (k), nasuprot tome, prihod potreban za doprinos istog maksimalnog iznosa na računu bio bi manji, jer račun koristi dohodak prije oporezivanja.

Ako se uloži taj neposredni pad od korištenja tradicionalnog računa, gore smo tvrdili, Roth zapravo može ponuditi bolju opciju porezno. Ali postoje i druge koristi za novac osim ulaganja. Iznos "ušteden" maksimalnim doprinosom na računu u dolarima prije oporezivanja može se umjesto toga upotrijebiti za bilo koji broj korisnih, čak i vitalnih, neinvesticijskih svrha - kupnju kuće, stvaranje fonda za hitne slučajeve, odmore i slično na.

Zaključak ovdje: Tradicionalni mirovinski račun povećava vašu financijsku fleksibilnost. Omogućuje vam maksimalno dopušteni doprinos IRA-u ili 401 (k), a istovremeno imate dodatni novac u rukama za druge svrhe prije nego što odete u mirovinu.

Argument i za Roth i za obične

Ako ste negdje u sredini svoje karijere, predviđanje vašeg budućeg poreznog statusa moglo bi izgledati kao potpuni hitac u mraku. U tom slučaju možete pridonijeti i tradicionalnom i Roth računu u istoj godini i na taj način zaštititi svoju okladu. Glavna odredba je da vaš kombinirani doprinos u 2019. godini ne može prelaziti 6000 USD godišnje ili 7000 USD ako imate 50 ili više godina.

Moguće su i druge prednosti posjedovanja i tradicionalnog i Roth-ovog IRA-a ili 401 (k), kaže James B. Twining, CFP, osnivač Financial Plan-a, Inc. u Bellingham-u, Washingtonu: „U penziji će možda biti nekih“ godine s niskim porezima zbog velikih troškova dugotrajne skrbi ili drugih čimbenika. Povlačenja se mogu uzeti iz tradicionalne IRA-e tih godina po vrlo niskom ili čak 0% poreznom razredu. Postoje i neke „visoke porezne“ godine zbog velikih kapitalnih dobitaka ili drugih problema. U tim godinama, distribucije mogu poticati od Roth IRA-e kako bi se spriječilo „nošenje šiljaka“, što se može dogoditi kod velikih tradicionalnih povlačenja IRA-a ako ukupni oporezivi prihod uzrokuje da ulagač uđe u viši diplomirani porezni krug. “