10 načina za smanjenje poreza od 401 (k)

Ako imate tradicionalnih 401 (k), morat ćete platiti porez prilikom distribucije. Nažalost, taj 401 (k) podliježe najgorim porezima - običnim porezima na dohodak. Iznos koji plaćate temelji se na vašoj poreznoj skupini, a ako ste mlađi od 59½, dodajte 10% (za ranu raspodjelu) u većini slučajeva. To bi vašu poreznu stopu moglo iznositi 37% - dovoljno!

Možete pogledati Roth 401 (k) ili Roth IRA kako bi sada plaćali porez, a ne kasnije, no željeli smo znati kako profesionalci pomažu svojim klijentima da smanje porezno opterećenje. Pitali smo, a evo što su rekli.

1. Neto nerealizirana aprecijacija (NUA)

Ako imate 401 (k) dionica tvrtke, možda ćete imati pravo na neto nerealizirano postupanje prema procjeni, kaže Trace Tisler, CFP®, vlasnik tvrtke Epic Financial, LLC, ako je dionički udio vašeg 401 (k) raspoređen na oporezivi račun - na primjer, račun za posredovanje koji se oporezuje. Kad to učinite, još uvijek morate plaćati porez na dohodak s prvobitne otkupne cijene dionica, ali porez na kapitalni dobitak na aprecijaciju dionica bit će manji.

Stoga, umjesto da novac držite u 401 (k) ili ga prebacite na tradicionalni IRA, umjesto toga, razmislite o premještanju sredstava na oporezivi račun. (Također biste trebali razmotriti dvaput razmišljanje o prevrtanju dionica tvrtke.) Ova strategija može biti prilično složena, pa bi bilo najbolje upisati pomoć stručnjaka.

2. Koristite iznimku "Još uvijek radi"

Većina ljudi zna da su podvrgnute minimalnoj distribuciji (RMD) u dobi od 70½, čak i na Roth 401 (k). Ali ako i dalje radite kad dostignete tu dob, ovi se RMD-ovi ne primjenjuju na vaš 401 (k) kod trenutnog poslodavca. Međutim, "postoje problemi sa ovom strategijom ako ste vlasnik tvrtke", upozorava Christopher Cannon, CFP® iz RetireRight Pittsburgh.

Ako imate više od 5% tvrtke koja sponzorira plan, nemate pravo na ovo izuzeće. Imajte na umu da IRS nije jasno definirao što znači "još uvijek radi", te da bi se pojedinac trebao smatrati da radi tijekom cijele kalendarske godine. Također uzmite u obzir da je 5% -tno pravilo vlasništva zapravo više od 5%, uključuje bilo koji udjel u vlasništvu supružnika, djece i unuka i roditelja, a može porasti na preko 5% nakon navršene 70. godine života i možete vidjeti koliko ova strategija može biti složena.

3. Razmotrite prikupljanje poreza na gubitak

Druga strategija, nazvana prikupljanje poreznih gubitaka, uključuje prodaju vrijednosnih papira ispod rezultata u redovnom računu ulaganja. Gubici na vrijednosnim papirima nadoknađuju porez na vašu distribuciju 401 (k). "Ako se pravilno vježbamo, prikupljanje poreznih gubitaka nadoknadit će dio ili cijeli ulagački porezni teret nastao distribucijom od 401 (k)", kaže Kevin Pollack, suosnivač i vodeći partner u Chamberlain Warden, LLC. (Postoje ograničenja ove strategije koja uključuju smanjenje investicijskih gubitaka.)

4. Izbjegavajte obvezno 20% zadržavanje

Kada preuzmete 401 (k) raspodjelu, pružatelj usluga dužan je odbiti 20% saveznog poreza na dohodak. Ako ste dužni samo 15% u porezno vrijeme, to znači da ćete morati pričekati dok ne podnesete porez da biste dobili tih 5%. Umjesto toga, "prebacite saldo od 401 (k) na IRA račun i uzmite svoj novac iz IRA-e", sugerira Peter Messina, predstavnik savjetnika za ulaganja u ABG Consultants. "Na IRA-u nema obveznog odbitka saveznog poreza na dohodak od 20%, a poreze možete odabrati kad prijavite, a ne nakon raspodjele."

5. Pozajmi od svog 401 (k)

Neki planovi omogućuju vam da uzmete zajam sa svog 401 (k) stanja. Ako je to slučaj, možda ćete se moći zadužiti sa svog računa, uložiti sredstva i stvoriti dosljedan tok prihoda koji i dalje traje otplatom zajma.

"IRS općenito vam omogućava da posudite do 50% svog odobrenog zajma (do 50 000 USD) s rokom otplate do pet godina", objašnjava Ravi Ramnarain, CPA. "U ovom slučaju, ne plaćate porez na ovu distribuciju, a kamoli 10% kazne. Umjesto toga, taj iznos morate jednostavno vratiti najmanje kvartalno, tijekom trajanja zajma.

"S obzirom na ove parametre", nastavlja Ramnarain, "razmislite o ovom scenariju: Uzimate zajam od 50 000 američkih dolara tijekom pet godina. Uz kamate, recimo da vaša mjesečna uplata tijekom ovog razdoblja od 60 mjeseci iznosi 900 USD. Sada zamislite da uzmete taj iznos od 50 000 američkih dolara i kupite malu kuću za najam, stan ili dupleks na relativno jeftinom jugu. S obzirom da biste ovu nekretninu kupili bez hipoteke, recimo da vam neto najamnina svakog mjeseca izlazi na 1100 USD (nakon poreza i naknada za upravljanje).

"Ono što ste efektivno učinili", kaže Ramnarain, "je postavljanje investicijskog vozila koje svakog mjeseca stavi u vaš džep 200 dolara (1, 100 do 900 dolara = 200 dolara) pet godina. I nakon pet godina, vratit ćete zajam u iznosu od 50 000 USD 401 (k), ali ćete i dalje živjeti svoj 1.100 USD neto najam! Također biste mogli naknadno prodati kuću / stan / dupleks po cijenjenom iznosu, većem od inflacije. "

Naravno, takva strategija dolazi s rizikom ulaganja. Uvijek biste trebali razgovarati sa svojim financijskim savjetnikom prije nego što preuzmete takvu vrstu rizika.

6. Pazite na svoju poreznu skupinu

Budući da se cijela (ili, nadam se, samo dio) vaše 401 (k) distribucije temelji na vašem poreznom obrascu u trenutku distribucije, distribuciju uzmite samo do gornje granice vašeg poreznog razreda.

"Jedan od najboljih načina da se porezi svedu na minimum jest da se svake godine detaljno porezno planiranje smanji kako bi se vaš oporezivi dohodak [nakon odbitka] smanjio na minimum", kaže Neil Dinndorf, CFP®, savjetnik za bogatstvo u EnRich Financial Partnersu. "Na primjer, recimo da zajedno podnosite podneske. Za 2018. možete ostati u 12-postotnom poreznom razredu zadržavajući oporezivi dohodak ispod 77.400 dolara (prema Zakonu o porezu i smanjenju poslova donesenom krajem 2017.).

Pažljivim planiranjem možete ograničiti svoje povlačenje od 401 (k) tako da vas oni ne guraju u viši okvir (sljedeći porast je 22%), a zatim ostatak od ulaganja nakon oporezivanja, uštede u gotovini ili Roth ušteda, kaže Dinndorf. Isto vrijedi i za troškove velikih karata u mirovini, poput kupnje automobila ili velikih odmora: pokušajte ograničiti iznos koji uzimate od svojih 401 (k) možda uzimajući kombinaciju od 401 (k) i Roth / povlačenja poreza nakon poreza.

7. Gledanje poreza na dobit

Pokušajte iskoristiti samo povlačenja sa svog 401 (k) do iznosa ostvarenog dohotka koji će omogućiti da se vaš dugoročni kapitalni porez oporezuje na 0%. U 2018. godini samci s oporezivim dohotkom do 38.700 dolara i vjenčani koji podnose zajedničku prijavu poreza s oporezivim dohotkom do 77.400 dolara mogu ostati u pragu od 0% kapitalnog dobitka. Nathan Garcia, CFP®, kaže kako umirovljenici mogu oduzeti mirovinu od svog godišnjeg iznosa potrošnje, a zatim izračunati oporezivi dio svojih naknada za socijalno osiguranje i oduzeti to iz ravnoteže iz prethodne jednadžbe. Zatim, ako imaju više od 70 godina, oduzmite potrebnu minimalnu raspodjelu. Ostatak je, ako postoji, ono što bi trebalo doći od 401 (k) umirovljenika, do granica od 38.700 ili 77.400 USD. Svaki prihod potreban iznad ovog iznosa treba povući s pozicija s dugoročnim kapitalnim dobicima na brokerskom računu ili Roth IRA-u.

8. Prelazite preko starog 401 (k) s

Zapamtite, ne morate uzimati raspodjelu sredstava od 401 (k) kod svog trenutnog poslodavca ako i dalje radite. Međutim, "ako imate 401 (k) s prethodnim poslodavcima ili tradicionalnim IRA-ima, od vas će se zatražiti da preuzmete RMD-ove", kaže Mindy S. Hirt, CFP®, savjetnik za bogatstvo tvrtke Argent Financial Co.

Da biste izbjegli zahtjev, "ubacite svoje stare 401 (k) s i tradicionalne IRA u svoje trenutne 401 (k) prije nego što navršite 70½. Postoje neke iznimke od ovog pravila, ali ako možete iskoristiti ovu tehniku, možete odgoditi oporezivi dohodak do odlaska u mirovinu, a tada bi raspodjele mogle biti niže porezne granice (ako više niste ostvarili prihod). "

9. Odgodite uzimanje socijalnog osiguranja

Da biste oporezivi dohodak zadržali nižim i možda ostali u nižem poreznom razredu, razmislite o odlaganju naknada za socijalno osiguranje do kasnije. Frank St. Onge, CFP® u tvrtki Total Financial Planning, LLC, savjetuje nekim svojim klijentima da odgode plaćanja socijalnog osiguranja kao dio strategije uštede poreza koja uključuje pretvaranje nekih sredstava u Roth IRA. "Preporučujem [nekim klijentima] da pričekaju do 70. godine da započnu svoje beneficije za socijalno osiguranje", kaže Onge.

Osim ako ograniče oporezivi dohodak i upravljaju svojim poreznim okvirom, umirovljenici mogu priuštiti odgodu s naplatom naknada za socijalno osiguranje, oni također mogu povećati svoje plaćanje za gotovo trećinu samo čekajući još četiri godine da zatraže zahtjev. Na primjer, ako ste rođeni 1943-1954., Puna vam je dob za odlazak u mirovinu 66, tada ćete dobiti 100% svoje koristi. Ali ako odgodite na 67 godina, dobit ćete 108% naknade za dob od 66 godina, a u dobi od 70 godina dobit ćete 132% svojih naknada za socijalno osiguranje za kašnjenje 48 mjeseci (IRS pruža ovaj zgodan kalkulator). Ova strategija prestaje donositi bilo kakvu korist u dobi od 70 godina, i bez obzira na to što biste i dalje trebali podnijeti za Medicare u dobi od 65 godina.

Prije toga, parovi su imali mogućnost strategije "datoteku i suspendiranje" koja je omogućila jednom supružniku da podnese zahtjev i odmah obustavi povlastice socijalnog osiguranja. Taj potez poslužio je da pokrene supružničku naknadu jednaku polovici pune pune koristi. Zapravo, bračni par (ili razvedeni supružnik) ostvaruje korist od (nižeg) plaćanja dok istovremeno prikuplja odložne mirovine. Bila je to velika rupa koju je vlada zatvorila 2016. godine.

10. Pomoć u katastrofama

"Ljudima koji žive u područjima sklonima uraganima, tornadima, zemljotresima ili drugim oblicima prirodnih katastrofa", kaže Ramnarain, "IRS periodično odobrava olakšice s obzirom na distribucije od 401 (k) - u stvari, odričući se 10% kazne u određenom roku prozor vremena. Primjer bi mogao biti tijekom određenih sezona uragana na Floridi. "

Ako živite u nekom od ovih područja i morate se rano raspodijeliti, pogledajte možete li pričekati neko od ovih vremena.

Donja linija

Imajte na umu da su to napredne strategije koje profesionalci koriste da bi smanjili porezno opterećenje svojih klijenata u vrijeme distribucije. Ne pokušavajte ih provesti sami ako nemate visok stupanj financijskog i poreznog znanja. Umjesto toga, pitajte svog financijskog planera da li bilo koji od njih odgovara vama. Kao i kod bilo kakve veze s porezima, i ovdje postoje pravila i uvjeti, a jedan pogrešan potez može pokrenuti kaznu.