Financiranje potraživanja
Financiranje u okviru potraživanja (AR) vrsta je načina financiranja u kojem društvo prima kapitalni kapital povezan s dijelom svog potraživanja. Ugovori o financiranju potraživanja mogu se strukturirati na više načina, obično s osnovama ili kao imovina ili kao zajam.
Razumijevanje financiranja potraživanja
Financiranje potraživanja je ugovor koji uključuje glavnicu kapitala u odnosu na potraživanja tvrtke. Potraživanja su imovina jednaka neisplaćenim fakturama faktura naplaćenih kupcima, ali još nisu plaćene. Potraživanja s računa prijavljuju se u bilansu stanja poduzeća kao imovina, obično se radi o tekućoj imovini koja je potrebna za plaćanje računa u roku od jedne godine.
Potraživanja su jedna vrsta likvidne imovine koja se uzima u obzir pri utvrđivanju i izračunavanju brzog omjera poduzeća koji analizira najlikvidniju imovinu:
Brzi omjer = (gotovinska ekvivalenta + Tržišne vrijednosnice + Potraživanja dospijevaju u roku od jedne godine) / Kratkoročne obveze
Kao takva, interno i eksterno, potraživanja se smatraju visoko likvidnom imovinom koja za tenderske i financijere predstavlja teorijsku vrijednost. Mnoge tvrtke mogu potražiti potraživanja kao teret jer se očekuje da će imovina biti plaćena, ali zahtijeva naplatu i ne može ih se odmah pretvoriti u novac. Kao takvo, poslovanje s financiranjem potraživanja brzo se razvija zbog ovih likvidnosti i poslovnih problema. Štoviše, vanjski financijeri su ušli u susret toj potrebi.
Proces financiranja potraživanja često je poznat i kao faktoring i tvrtke koje se fokusiraju na njega mogu se nazvati faktoring društvima. Tvrtke za faktoring obično se uglavnom usredotočuju na poslovanje financiranja potraživanja, ali faktoring općenito može biti proizvod bilo kojeg financijera. Financijeri mogu biti voljni strukturirati sporazume o financiranju potraživanja na različite načine s različitim različitim potencijalnim odredbama.
Ključni odvodi
- Financiranje potraživanja osigurava kapital za financiranje u odnosu na dio potraživanja tvrtke.
- Posao o financiranju od potraživanja obično se strukturira ili kao prodaja imovine ili kao kredit.
- Mnoge tvrtke za financiranje potraživanja izravno se povezuju s evidencijama o potraživanjima tvrtke kako bi osigurali brz i jednostavan kapital za stanja potraživanja.
struktuiranje
Financiranje potraživanja postaje sve uobičajenije s razvojem i integracijom novih tehnologija koje pomažu povezivanju evidencija o potraživanjima s platformama za financiranje potraživanja. Općenito, financiranje potraživanja od poduzeća može biti malo lakše dobiti od ostalih vrsta kapitalnog financiranja. To se posebno odnosi na mala poduzeća koja lako ispunjavaju kriterije financiranja od kupaca ili za velika poduzeća koja lako integriraju tehnološka rješenja.
Općenito, postoji nekoliko širokih vrsta struktura financiranja od potraživanja.
Prodaja imovine
Financiranje potraživanja obično se strukturira kao prodaja imovine. U ovoj vrsti ugovora, tvrtka prodaje potraživanja financijeru. Ova metoda može biti slična rasprodaji dijela kredita koje često daju banke.
Poduzeće prima kapital kao novčano sredstvo koje zamjenjuje vrijednost potraživanja u bilanci. Poduzeće će također trebati otpisati bilo koji nefinancirani saldo koji bi varirao ovisno o omjeru glavnice i vrijednosti dogovorenom u ugovoru.
Ovisno o uvjetima, financijer može platiti do 90% vrijednosti nepodmirenih računa. Ova vrsta financiranja može se provesti i povezivanjem evidencija o potraživanjima s financijerom potraživanja. Većina platformi za faktoring poduzeća kompatibilne su s popularnim knjigovodstvenim sustavima za male tvrtke poput Quickbooks. Povezivanje putem tehnologije pomaže u stvaranju pogodnosti za poslovanje, omogućavajući im potencijalnu prodaju pojedinačnih računa dok su rezervirani, primajući neposredni kapital od platforme za faktoring.
S prodajom imovine financijer preuzima račune za potraživanja i preuzima odgovornost za naplatu. U nekim slučajevima, financijer može također vratiti retroaktivne dugove u gotovini ako su računi u potpunosti prikupljeni.
Većina faktoring tvrtki neće tražiti otplatu potraživanja koja propadaju, već će se usredotočiti na kratkoročna potraživanja. Općenito, kupnja imovine od tvrtke prenosi zadani rizik povezan s potraživanjima na financijsko društvo, koje faktoring tvrtke nastoje smanjiti.
U strukturiranju prodaje imovine, faktoring tvrtke zarađuju na glavnici za raspodjelu vrijednosti. Tvrtke za faktoring naplaćuju i naknade koje faktoringu čine isplativije za financijera.
BlueVine je jedna od vodećih faktoring tvrtki u poslovanju za financiranje potraživanja. Oni nude nekoliko opcija financiranja u vezi s potraživanjima uključujući prodaju imovine. Tvrtka se može povezati s više računovodstvenih programa uključujući QuickBooks, Xero i Freshbooks. Za prodaju imovine plaćaju otprilike 90% vrijednosti potraživanja, a ostatak umanjen za naknadu plaćaju nakon što se faktura u potpunosti plati.
krediti
Financiranje potraživanja također se može strukturirati kao ugovor o zajmu. Zajmovi se mogu strukturirati na različite načine na temelju financijera. Jedna od najvećih prednosti zajma je ta što se potraživanja ne prodaju. Tvrtka samo dobiva predujam na temelju stanja potraživanja. Zajmovi mogu biti osigurani ili osigurani s fakturama kao zalog. Uz kredit za potraživanje, posao se mora otplatiti.
Tvrtke poput Fundboxa nude kredite za potraživanja i kreditne linije na temelju stanja potraživanja. Ako odobri, Fundbox može unaprijediti 100% salda potraživanja. Poduzeće tada mora vratiti dug, obično uz nešto kamata i naknada.
Tvrtke za pozajmljivanje potraživanja također imaju koristi od prednosti povezivanja sustava. Povezivanje s tvrtkama evidencije o potraživanjima putem sustava kao što su QuickBooks, Xero i Freshbooks, može omogućiti trenutno predujam na računu pojedinačnih računa ili upravljanje ukupnim limitima kreditnih linija.
osigurateljni
Tvrtke za faktoring uzimaju u obzir nekoliko elemenata prilikom određivanja hoće li se ukrcati na tvrtku na njezinu faktoring platformu. Nadalje, uvjeti svakog posla i koliko se nudi u odnosu na saldo potraživanja će varirati.
Potraživanja od velikih tvrtki ili korporacija mogu biti vrijednija od faktura malih poduzeća ili pojedinaca. Slično tome, novije fakture obično se preferiraju od starijih faktura. Starost potraživanja snažno će utjecati na uvjete ugovora o financiranju s kraćim potraživanjima što dovodi do boljih rokova i dugoročnih ili kašnjenja potraživanja što potencijalno vodi do nižih iznosa financiranja i nižih omjera glavnice i vrijednosti.
Prednosti i nedostatci
Financiranje potraživanja omogućava tvrtkama da dobiju neposredan pristup gotovini bez preskakanja obruča ili bavljenja dugim čekanjem vezanim uz dobivanje poslovnog zajma. Kada tvrtka koristi svoja potraživanja za prodaju imovine, ne mora se brinuti o planovima otplate. Kad tvrtka prodaje svoja potraživanja, također se ne mora brinuti o naplati potraživanja. Kad tvrtka primi zajam za faktoring, možda će moći dobiti 100% vrijednosti odmah.
Iako financiranje od potraživanja nudi niz različitih prednosti, ono može imati i negativnu konotaciju. Financiranje potraživanja može koštati više od financiranja putem tradicionalnih zajmodavaca, posebno za tvrtke za koje se smatra da imaju lošu kreditnu sposobnost. Poduzeća mogu izgubiti novac od namaza koji je plaćen za potraživanja u prodaji imovine. U strukturi zajma trošak kamata može biti velik ili može biti mnogo veći od popusta ili otpisa potraživanja.
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.