Mogu li povjerioci ukrasiti moj IRA?

Ovisno o državi u kojoj živite, vaš pojedinačni mirovinski račun (IRA) može biti skupljen od strane više vjerovnika. Za razliku od 401 (k) planova ili drugih kvalificiranih mirovinskih štednih vozila, zasebno uspostavljeni tradicionalni, Roth, SEP i SIMPLE IRA nisu obuhvaćeni Zakonom o sigurnosti dohotka od mirovine (ERISA) iz 1974. Dok mirovinski sponzorirani mirovinski planovi stopostotno štite od vjerovnika pojedinačni IRA računi ne dobivaju istu zaštitu.

Ključni odvodi

• Vaša IRA vlada može dobiti garnitura za plaćanje saveznih dugova.
• Države mogu stvoriti vlastita pravila o odijevanju IRA-e za plaćanje dugova, a ta se pravila uvelike razlikuju.
• Dugovi u odnosima s domaćim odnosima, kao što su uzdržavanje djece i alimentacija, jedan su od najčešćih uzroka pribavljanja cilja IRA od strane država.

Savezno oslobođenje

Osim djelomičnog izuzeća od bankrota, nema federalno ovlaštenih izuzeća od namještenja IRA-e. Stoga se vaša mirovinska štednja može iskoristiti za podmirivanje svih saveznih dugova. Najčešći savezni dug koji je oduzet oduzimanjem sredstava IRA-a su povratni porezi dužni Službi za unutarnje prihode (IRS).

Brza činjenica

Savezna garnitura IRA-e najčešće se vrši za povrat poreza IRS-u.

Izuzeće od stečaja

Postoji li neka federalna zaštita vašeg IRA-a ako proglasite bankrot. Međutim, neograničena zaštita potiče one koji prijete bankrotu da sav svoj novac ulože u IRA kako bi izbjegli plaćanje vjerovnicima. Kako bi spriječili ovu zlouporabu, Zakon o sprječavanju zlostavljanja i zaštite potrošača iz 2005. godine ograničava izuzeće IRA-e na milijun dolara, što je još uvijek uredan iznos.

Državna izuzeća

Države se mogu odlučiti pridržavati se saveznog sustava izuzeća ili stvoriti vlastiti, tako da se posebna izuzeća od odštete za IRA mogu jako razlikovati od države do države. Osim IRS-a ili drugih saveznih vjerovnika, države mogu ograničiti pristup bilo kojeg i drugog vjerovnika IRA-ovim fondovima. U nekim državama, poput New Yorka i New Jerseyja, IRA-i su u potpunosti izuzeti od bilo kakvog nefederalnog namještaja.

U drugim državama IRA-i su izuzeti pod određenim uvjetima. Jedan od uobičajenih zahtjeva je da se izuzeće odnosi samo na sredstva položena više od 120 dana prije proglašenja stečaja. Drugo izuzeće odnosi se na iznos vašeg IRA-a koji se smatra potrebnim da izdržava vas, supružnika i vaše uzdržavane članove. Neke države nameću gornju granicu ovom iznosu, dok druge ne. U većini država također nema zaštite za sredstva IRA-e ako vlasnik računa duguje novac u odnosu na presudu koja se odnosi na dug unutarnjih odnosa.

Dugovi u domaćim odnosima

Postoji niz dugova unutarnjih odnosa koji mogu rezultirati odštetom od IRA, ovisno o vašoj državi. Podrška djetetu jedan je od najčešćih uzroka dopuštenog oduzimanja IRA-e. U mnogim državama - uključujući Kentucky, Colorado i Louisianu - sredstva IRA-a nisu zaštićena od presuda suda u vezi s preostalim uzdržavanjem ili uzdržavanjem djece.

U drugim državama vaš IRA također može biti uređen kako bi zadovoljio druge vrste presuda o domaćim odnosima. Osim dugovanja za uzdržavanje od djece, Kentucky, Louisiana i Rhode Island također dopuštaju odgodu da bi se ispunili uvjeti za alimentaciju. Wisconsin dopušta oduzimanje sredstava IRA-e radi ispunjenja sudskih naloga u vezi s poništenjem braka, razvodom ili zakonskom razdvajanjem.

Izuzeće prijevremenog povlačenja kazne

Svaka raspodjela uzeta od vaše IRA prije navršene 59. godine života obično je podložna 10% poreznoj kazni. Nažalost, to se odnosi i na svaki povučeni iznos da bi se zadovoljili vjerovnici prije nego što dostignete dob za umirovljenje. Međutim, ako vaš IRA bude garniran da zadovolji dug prema IRS-u, odustaje se od kazne.