Mogu li odbiti svoj IRA u poreznoj prijavi?

Je li doprinos na individualnom mirovinskom računu (IRA) porezno priznat? Za mnoge od nas kratak odgovor glasi: Kladite se! Za to su IRA-i!

Ali ovo je služba unutarnjih prihoda (IRS) o kojoj govorimo, tako da postoje pravila i ograničenja. Otprilike, vaša mogućnost da djelomično ili u cijelosti odbijete doprinos za IRA ovisi o tome koliko zarađujete, doprinosite li vi ili supružnik drugim kvalificiranim mirovinskim planovima i o kojoj je vrsti IRA riječ.

Ključni odvodi

• Doprinosi tradicionalnom IRA-u mogu se odbiti u godini u kojoj su napravljeni.
• Postoje gornja ograničenja dohotka odbitka.
• Porez na doprinose za Roth IRA plaća se unaprijed.

Prvo, definicija: IRA je jedan u nizu mirovinskih štednih planova koji su "kvalificirani" od strane IRS-a, što znači da nude posebne porezne olakšice ljudima koji u njih ulažu. Za samozaposlene su glavno vozilo na raspolaganju za odloženu mirovinsku štednju.

Ako imate tradicionalnu IRA, a ne Roth IRA, u 2019. godini možete doprinijeti do 6000 dolara i možete je odbiti od poreza. Tome možete dodati još 1000 USD ako imate 50 ili više godina.

Odatle trebate znati pravila i ograničenja.

Ako imate druge račune za umirovljenje

Tih 6.000 ili 7.000 USD ukupno je koji možete odbiti za sve doprinose kvalificiranim mirovinskim planovima za 2019. godinu.

Ako imate i recimo 401 (k), novac možete podijeliti između dva računa, ali ukupna granica odbitka ostaje ista.

Koju vrstu IRA imate?

Doprinosi tradicionalnom IRA-u, koji je najčešći izbor, odbijaju se u poreznoj godini tijekom koje su plaćeni. Porez na doprinose ili povrat ulaganja nećete dugovati sve dok ne odete u mirovinu.

Za 2019. godinu postoji ograničenje od 6.000 američkih dolara za oporezive doprinose za mirovinske planove. Oni stariji od 50 godina mogu pridonijeti dodatnih 1000 USD.

U očima IRS-a, vaš doprinos tradicionalnom IRA-u smanjuje vaš oporezivi dohodak za taj iznos, a samim tim smanjuje porez koji dugujete. To učinkovito smanjuje zalogaj koji doprinos donosi na prihode od kuće.

Doprinos Roth IRA-u nije porezno priznat. Na novac koji uplaćujete na račun plaćate puni porez na dohodak. Međutim, nakon što povučete i počnete povlačiti novac, dugujete porez na doprinose ili povrat ulaganja.

Granice prihoda

Odbitci za doprinose IRA-a ograničeni su za one s većim primanjima.

Za samce, maksimalni doprinos koji se odbija od poreza počinje smanjivati ​​kad vaš modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI) premaši 64 000 USD. Pojedinci s prilagođenim primanjima od 74 000 USD i više ne ispunjavaju uvjete za odbitak poreza.

Ako ste u braku, podnosite zajedničke prijave

Ovdje se stvari zakompliciraju. Za one koji se vjenčaju zajedno, maksimalni doprinos koji se odbija od poreza znatno se razlikuje ako jedna osoba doprinosi na 401 (k) i također se može ograničiti za parove s višim dohotkom.

• Ako supružnik koji plaća doprinos IRA-e pokriven mirovinskim planom na radnom mjestu, odbitak započinje postupnim ukidanjem sa 103 000 USD prilagođenog bruto dohotka i nestaje sa 123 000 USD za 2019. godinu.
• Ako doplatitelj IRA-e nema plan na radnom mjestu, ali to radi njegov supružnik, granica za 2019. počinje od 193 000 USD i oni nisu prihvatljivi za odbitak poreza kada njihov prihod dosegne 203 000 USD.

Ako ste u braku, podnesite odvojeno

Za porezne obveznike koji odvojeno podnose prijavu, granica poreznog odbitka drastično su niža, neovisno o tome sudjeluju li oni ili supružnici u mirovinskom planu poslodavca. Ako je vaš prihod manji od 10.000 USD, možete djelomično odbiti. Jednom kada vaš prihod dosegne 10.000 USD, ne dobijate odbitak.

Tko može odbiti

Ukratko, ako je vaš prihod za 2019. ispod gornjih razina zadanih za godinu, a nemate druge mirovinske račune, možete dati maksimalan doprinos i to će biti u potpunosti odbitno.

Ako ne ispunjavate uvjete za odbitak poreza, nemojte odustati od štednje za odlazak u mirovinu. Evo zašto: Možete doprinijeti tradicionalnom IRA-u čak i ako ne možete odbiti bilo koji ili sve. U svakom slučaju, ulaganje u IRA-u će rasti do oporezivanja do umirovljenja.

I zapamtite, možete dati doprinos do roka za prijavu poreza za tu godinu, koji je obično 15. travnja sljedeće godine.