Možete li koristiti svoj IRA za kupnju kuće?

Možda ćete moći koristiti svoj tradicionalni ili Roth IRA kao pomoć kod kupnje kuće.

Računi za umirovljenje ulaganja (IRA) trebali bi biti sakralni. Budući da su namijenjeni štednji za mirovinu, Služba unutarnjih prihoda (IRS) ne želi da povučete sredstva iz njih prije nego što navršite 59 godina. A da biste to proveli dugujete 10% kazne na iznos koji podižete zajedno s porezom na dohodak.

Ipak, svako pravilo ima svoje iznimke. Sredstva od IRA-e, bez penala, možete koristiti za kupnju kuće, čak i ako niste 60 mjeseci od svog 60. rođendana.

Međutim, pravila se razlikuju ovisno o vrsti IRA-e. Ovdje su vaše mogućnosti.

Ključni odvodi

• Možete povući novac od IRA-e kako biste pomogli u kupnji kuće.
• U određenim situacijama možete izbjeći plaćanje poreza i rane kaznene naknade.
• Ako koristite sredstva svojeg IRA-a, izgubit ćete se tijekom godina složivog rasta poreza bez poreza - pa razmislite dvaput prije nego što to učinite.

Tko se kvalificira za izuzeće IRA-e?

Da biste koristili novac u svojoj IRA-i za kupnju kuće, morate biti prvi kupac. IRS taj status definira prilično lagano. Smatra se prvim životom ako (i vaš suprug, ako ga imate) u posljednje dvije godine ni u jednom trenutku niste imali dom.

Dakle, čak i ako ste neko vrijeme imali prebivalište - recimo prije pet godina - možda ćete ispuniti prvi zahtjev kupca. Usput, ključna riječ je "glavnica". Ako ste posjedovali kuću za odmor ili sudjelovali u vremenskoj podjeli tijekom posljednje dvije godine, izuzeće se još uvijek može primijeniti.

Vaš supružnik također može povući do 10 000 USD od IRA-e. (Upamtite, IRA-ovi su individualni mirovinski računi; ne dijelite ih sa supružnikom).

Takođe, ne morate biti taj koji kupuje. Možete se uključiti u svoj IRA i kvalificirati se za izuzeće ako će novac pomoći djetetu, unuku ili roditelju koji ispunjavaju uvjete kupiti kuću. I to je čak i ako ste sada vlasnik kuće.

Tradicionalno izuzeće IRA-e

Ako se kvalificirate kao prvi kupac, možete povući do 10.000 USD iz tradicionalnog IRA-a i novac upotrijebiti za kupnju, izgradnju ili obnovu kuće.

Iako ćete izbjeći 10-postotnu kaznu povrata novca, novac još uvijek dugujete na bilo koji iznos koji vi (i supružnik) povučete. Također, tih 10 000 američkih dolara je doživotna granica. Nećete više koristiti mogućnost prvog kupca kuće za kupnju kuće, čak i ako koristite drugu IRA.

Izuzeće Roth IRA-e

Pravila su malo drugačija za Roth IRA. Faktor je koliko dugo imate račun.

Prije svega, u bilo kojem trenutku možete iz bilo kojeg razloga povući iznos jednak doprinosu koji ste uplatili za Roth IRA i bez poreza (to je zato što ste već platili porez na doprinose).

Nakon što iscrpite doprinose, možete povući do 10.000 dolara zarade na računu ili novca pretvorenog s drugog računa - bez plaćanja 10% kazne - za prvu kupnju kuće.

Ako je prošlo manje od pet godina od kada ste prvi put pridonijeli Roth IRA-u, dugujete porez na zaradu (iako ne na bilo koja konvertirana sredstva). Ali ako ste Roth IRA imali najmanje pet godina, povučena zarada je neoporeziva, kao i kazna bez poreza.

Samo-usmjereni IRA-ovi

Druga je mogućnost otvaranje ili pretvaranje postojećeg IRA-a u samo-usmjereni IRA ili SDIRA. Ovo su specijalizirani IRA-ovi koji vam daju potpunu kontrolu nad ulaganjima na računu.

SDIRA-ovi omogućuju vam ulaganje u širi izbor investicija od standardnih IRA-ova - od LLC-ova i franšiza do plemenitih metala i nekretnina. A "nekretnine" se ne odnose samo na kuće. Također možete uložiti u slobodna parkirališta, parkirališta, mobilne kućice, apartmane, višeobiteljske zgrade i čamce.

Tradicionalne brokerske tvrtke ne nude SDIRA-ove; morate tražiti tvrtke koje su se specijalizirale za njih.

Veliki ulov: Ako kupite nekretninu kupljenu sredstvima SDIRA-e, to mora biti kraća transakcija. To ne može koristiti vama ili vašoj obitelji (uključujući roditelje, bake i djedove, djecu, supružnika i fiducijare).

Drugim riječima, vi (i većina vaše rodbine) ne možete živjeti u kući, koristiti ga kao objekt za odmor ili na neki drugi način osobno imati koristi od njega. Budući da SDIRA, a ne vi, posjeduje dom, osobnim sredstvima ili čak vašim vremenom (kapitalom znoja) za korištenje imovine također je zabranjeno.

"Mnogo je načina na koje možete samostalno koristiti IRA za kupnju nekretnina unutar vaše IRA-e. Mogli biste kupiti nekretninu za najam, koristiti IRA kao banku i posuditi novac nekome poduprtom nekretninama (tj. Hipotekom), možete kupiti porezno založno pravo, kupiti poljoprivredno zemljište i drugo. Sve dok ulažete u nekretnine [koje] nisu za osobnu upotrebu, možete upotrijebiti svoj IRA kako biste obavili tu kupnju ”, kaže Kirk Chisholm, menadžer za imovinu u Innovative Advisory Group u Lexingtonu, Massachusetts.

Stoga opcija SDIRA uglavnom radi za investicijsku nekretninu - kuću ili stan koji želite unajmiti zarad prihoda. Sav novac koji ulazi u imovinu ili dolazi iz nje mora doći ili se vratiti u SDIRA.

Međutim, nakon što navršite 59 ½, možete započeti s povlačenjem imovine iz SDIRA-e. Tada možete živjeti u kući, jer će to nakon raspodjele postati vaše osobno vlasništvo.

Je li korištenje IRA-e za kupnju kuće dobra ideja?

Iako možete povući sredstva iz svog IRA-a za kupnju kuće, sljedeće je pitanje, biste li trebali?

Ako niste posebno otvorili IRA-u da biste izdvojili novac za kupnju kuće, prvo biste trebali razmotriti druge mogućnosti financiranja. Ako danas obrišete svoje početne investicije, to vam može vratiti dugove za umirovljenje za mnogo godina.

Jednom kada izvadite novac iz svojeg IRA-a, ne možete ga vratiti. Dobro razmislite prije nego što donesete bilo kakve odluke.

U IRA-u možete uštedjeti samo toliko svake godine (za 2019. to je 6.000 USD ili 7.000 USD ako imate 50+). Ne možete vratiti sredstva koja uzmete od svojeg IRA-a. Jednom kada podignete novac, više ga nema. A vi gubite na godine savijanja.

Dotaknite 401 (k) Umjesto toga

Ako imate 401 (k), možda biste pomislili da uzmete zajam s tog računa, umjesto da podignete novac od svoje IRA-e. Općenito, možete posuditi do 50% svog salda od 401 (k) - do maksimalno 50 000 USD - iz bilo kojeg razloga bez poreza ili penala.

Plaćaćete kamate na kredit, obično glavnu stopu plus jedan ili dva postotna boda, koja će se vratiti na vaš račun od 401 (k). U većini slučajeva kredit morate vratiti u roku od pet godina. Ali ako novac koristite za kuću, raspored otplate može se produljiti na čak 15 godina.

Nekoliko stvari koje treba imati na umu: „Uplate ćete morati uključiti u svoj mjesečni proračun. Također, kamata koju vam naplaćuje zajam od 401 (k) možda neće biti odbitna za porez (obratite se svom poreznom savjetniku) i vjerojatno će biti veća od trenutnih stopa hipoteke “, kaže Peter J. Creedon, CFP®, ChFC®, CLU ®, predsjednik Uprave, Crystal Brook Advisors, New York, NY, dodavši: "Druga je mala stvar što plaćate povrat mirovine s dolarima nakon oporezivanja, pa će zajam možda biti skuplji nego što mislite."

U većini slučajeva kredit otplaćujete automatskim odbitkom plaće. To zvuči dovoljno jednostavno, ali važno je razumjeti što će se dogoditi ako propustite plaćanja.

Ako je prošlo više od 90 dana od plaćanja, ostatak će se smatrati raspodjelom i oporezat će se kao prihod. A ako ste mlađi od 59 godina, također im dugujete 10% kazne.

Još jedna upozorenje: Ako napustite posao (ili ga pustite), morat ćete vratiti cjelokupni saldo zajma u roku od 60 do 90 dana. U suprotnom, saldo će biti oporezovan, a dugujete 10% kazna za rano povlačenje (osim ako napustite posao 55 ili više godina).

IRA Rollover

Razmislite o ovome: umjesto da povučete novac od svog IRA-a, posudite ga.

Tehnički ne možete uzeti zajam od tradicionalnog ili Roth IRA-a, ali možete pristupiti novcu za 60 dana kroz ono što se naziva "rollover bez poreza" - sve dok novac vratite u IRA ( bilo da je onaj s kojeg ste povukli novac ili drugi u roku od 60 dana. Ako to ne učinite, nameću se porezi i prihodi od poreza na dohodak.

To je uglavnom kratkoročno rješenje određenog problema. Na primjer, "Neki kupci kuća za prvi put možda žele znatno uplatiti kako bi izbjegli [da sklope] privatno hipotekarno osiguranje", kaže Marguerita M. Cheng, CFP®, izvršna direktorica Blue Ocean Global Wealth-a u Gaithersburgu, Md Prebacivanje poreza bez poreza moglo bi biti "najučinkovitiji način pristupa sredstvima za predujam", kvalificirati se za bolje financiranje i na taj način zaključiti kupnju kuće.

Planirati unaprijed

Ako želite iskoristiti odredbe IRA kupca kuće za prvu kuću, planirajte unaprijed. Sva sredstva IRA podijeljena vama moraju se upotrijebiti u roku od 120 dana od primitka.

Sredstva se moraju upotrijebiti za kupnju, izgradnju ili znatno obnovu kuće ili za plaćanje ostalih troškova financiranja (troškovi zatvaranja ili podmirenja, hipoteke itd.).

Novac se ne može upotrijebiti za otplatu postojeće hipoteke ili za opći namještaj; To se mora koristiti za stjecanje imanja. I imovina se smatra "stečenom" na dan kada ste potpisali ugovor o njezinoj kupnji, a ne na datum kada se escrow zapravo zatvara.

Donja linija

Ako trebate dodirnuti IRA kako biste financirali kupnju kuće jer nemate druge mogućnosti, ponovno razmislite o vremenu kupnje kuće. Vjerojatno je bolje financijski smisao pričekati dok ne spremite predujam - a svoju mirovinsku štednju ostavljate netaknutom.