Redni kapital prvog reda (CET1)

Što je uobičajeni kapital prvog reda (CET1)?

Redni kapital prvog reda (CET1) sastavni je dio temeljnog kapitala koji se sastoji uglavnom od redovnih dionica koje posjeduje banka ili druga financijska institucija. Riječ je o mjeri kapitala koja je uvedena 2014. godine kao sredstvo opreza radi zaštite gospodarstva od financijske krize. Očekuje se da bi sve banke do 2019. trebale ispuniti minimalni potrebni omjer CET1 od 4, 50%.

Razumijevanje uobičajenog temeljnog kapitala 1 (CET1)

Nakon financijske krize 2008. Bazelski odbor formulirao je reformirani skup međunarodnih standarda za pregled i nadzor adekvatnosti kapitala banaka. Ti standardi, koji se zajednički nazivaju Basel III, uspoređuju imovinu banke s njenim kapitalom kako bi odredili može li banka podnijeti test krize.

Banke su potrebne bankama da apsorbiraju neočekivane gubitke koji nastanu tijekom normalnog poslovanja banke. Okvir Basel III pooštrava kapitalne potrebe ograničavajući vrstu kapitala koju banka može uključiti u svoje različite kapitalne slojeve i strukture. Struktura kapitala banke sastoji se od temeljnog kapitala, prvog reda i temeljnog kapitala temeljnog kapitala.

Ključni odvodi

• Redni kapital Red 1 pokriva najočitije dionice koje banka posjeduje, poput gotovine, dionica itd.
• Koeficijent CET1 uspoređuje kapital banke s njegovom imovinom.
• Dodatni kapital prvog reda sastoji se od instrumenata koji nisu uobičajeni kapital.
• U slučaju krize, kapital se prvo uzima iz prvog reda.
• Dobra količina stres testova protiv banaka koristi kapital prvog reda kao početnu mjeru za provjeru likvidnosti i sposobnosti banke da preživi izazovan novčani događaj.

Izračun kapitala prvog reda

Količina prvog reda izračunava se kao kapital CET1 plus dodatni kapital prvog reda (AT1). Redni kapital Red 1 sastoji se od temeljnog kapitala banke i uključuje zajedničke dionice, viškove dionica koji proizlaze iz emisije zajedničkih dionica, zadržane dobiti, zajedničke dionice koje su izdale podružnice i koje drže treće strane, te akumulirani drugi sveobuhvatni prihod (AOCI).

Dodatni kapital prvog reda definira se kao instrumenti koji nisu uobičajeni kapital, ali ispunjavaju uvjete za uključivanje u ovaj sloj. Primjer kapitala AT1 je nepredviđeni konvertibilni ili hibridni vrijednosni papir koji ima trajni pojam i može se pretvoriti u kapital u slučaju aktiviranja događaja. Događaj koji uzrokuje pretvaranje vrijednosnog papira u kapital događa se kada kapital CET1 padne ispod određenog praga.

CET1 je mjera solventnosti banke koja mjeri kapitalnu snagu banke.

Ovu je mjeru bolje uklopiti omjer CET1, koji mjeri kapital banke u odnosu na njegovu imovinu. Budući da nije sva imovina jednaka riziku, imovina koju je banka stekla izračunava se na temelju kreditnog rizika i tržišnog rizika koji svaka imovina predstavlja.

Na primjer, državna obveznica se može okarakterizirati kao "netrizična imovina" i dobiti ponderiranje nula postotnog rizika. S druge strane, hipotekarna hipoteka može se klasificirati kao visoko rizična imovina i ponderirana 65%. Prema pravilima o kapitalu i likvidnosti Basel III, sve banke do 2019. moraju imati minimalni omjer CET1 prema riziku ponderirane imovine (RWA) od 4, 50%.

Uobičajeni omjer koeficijenta prvog reda = Kapital / imovina koja se temelji na riziku

Struktura kapitala banke sastoji se od niže razine 2, gornje razine 1, AT1 i CET1. CET1 je na dnu strukture kapitala, što znači da se u slučaju krize svi nastali gubici najprije oduzimaju od ove razine. Ako odbitak rezultira padom stope CET1 ispod regulatornog minimuma, banka mora povećati svoj omjer kapitala na potrebnu razinu ili riskirati da ga regulatorno tijelo može preteći ili zatvoriti.

Tijekom faze obnove, regulatori mogu zabraniti banci isplatu dividendi ili bonusa zaposlenika. U slučaju insolventnosti, vlasnici u kapitalu snose gubitke, a zatim slijede hibridni i konvertibilni obveznici, a zatim temeljni kapital.

U 2016. godini Europska bankarska agencija provela je stres testove koristeći omjer CET1 kako bi shvatila koliko bi kapitalnih banaka ostalo u nepovoljnom slučaju financijske krize. Testovi su rađeni tijekom uznemirujućeg razdoblja kada se mnogo banaka u eurozoni borilo s ogromnim količinama zajmova koji nisu ostvarili poslovanje (NPL) i padom cijena dionica. Rezultat testa pokazao je da će većina banaka moći preživjeti krizu u 2016. godini.

Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.

Povezani uvjeti

Saznajte više o Bazelu III Basel III je sveobuhvatan skup reformskih mjera namijenjenih poboljšanju regulacije, nadzora i upravljanja rizikom u bankarskom sektoru. više Ono što biste trebali znati o kapitalu banke Kapital banke je razlika između imovine banke i njenih obveza, a predstavlja neto vrijednost banke ili vrijednost njezinog kapitala za investitore. više Kako se koeficijent utjecaja prvog reda koristi za procjenu temeljnog kapitala Koeficijent leverizma prvog reda mjeri temeljni kapital banke u ukupnoj imovini. Koeficijent koristi kapital prvog reda za procjenu ujednačenosti banke u odnosu na konsolidiranu imovinu. više Što je omjer adekvatnosti kapitala - mjere CAR - omjer adekvatnosti kapitala definiran je kao mjerenje raspoloživog kapitala banke izraženo u postotku kreditne izloženosti banke ponderirane rizikom. više Razumijevanje prvog reda kapitala Kapital prvog reda koristi se za opisivanje adekvatnosti kapitala banke i odnosi se na temeljni kapital koji uključuje vlasnički kapital i iskazane rezerve. Vlasnički kapital uključuje instrumente koji se ne mogu otkupiti po izboru vlasnika. više Što nam govori ukupni omjer kapitala i kapitala - TAC Ukupni omjer ukupnog kapitala i kapitala višestruko je bio regulatorno ograničenje za utjecaj kanadske banke, zamijenjeno koeficijentom poluge u okviru Basel III okvira. više partnerskih veza