Procjena vašeg osobnog financijskog izvještaja

Mjesec za mjesecem, mnogi pojedinci gledaju svoje bankovne i kreditne izvještaje i iznenađeni su što su potrošili više nego što su mislili. Kako bi se izbjegao ovaj problem, jedna jednostavna metoda računovodstva prihoda i rashoda je osobna financijska izvješća. Baš poput onih koje koriste korporacije, financijski izvještaji pružaju prikaz vašeg financijskog stanja i mogu vam pomoći pri planiranju proračuna. Postoje dvije vrste osobnih financijskih izvještaja:

• Izvještaj o osobnom novčanom toku
• Osobni bilans

Istražimo ih detaljnije.

Izvještaj o osobnom novčanom toku
Osobni izvještaj o novčanom toku mjeri vaše priljeve i odlive novca kako bi vam prikazao vaš neto novčani tok za određeno vremensko razdoblje. Novčani prilivi uglavnom uključuju sljedeće:

• plaće
• Kamata s štednih računa
• Dividende od investicija
• Kapitalni dobici od prodaje financijskih vrijednosnica poput dionica i obveznica

Novčani priljev može uključivati ​​i novac primljen od prodaje imovine poput kuća ili automobila. U osnovi, vaš priljev novca sastoji se od svega što donosi novac.

Novčani odljev predstavlja sve troškove, bez obzira na veličinu. Novčani odljevi uključuju sljedeće vrste troškova:

• Plaćanje najamnine ili hipoteke
• Računi za komunalne usluge
• Namirnice
• Plin
• Zabava (knjige, ulaznice za film, obroci restorana itd.)

Svrha određivanja vašeg priljeva i odljeva novca jest pronaći vaš neto novčani tok. Vaš neto novčani tok jednostavno je rezultat oduzimanja vašeg odljeva od vašeg priljeva. Pozitivan neto novčani tok znači da ste zaradili više nego što ste potrošili i da imate nešto novca preostalog iz tog razdoblja. S druge strane, negativni neto novčani tok pokazuje da ste potrošili više novca nego što ste unijeli.

Osobni bilans
Bilans stanja je druga vrsta osobnog financijskog izvještaja. Osobna bilanca daje ukupni pregled vašeg bogatstva u određenom vremenskom razdoblju. To je sažetak vaše imovine (što posjedujete), obveza (što dugujete) i neto vrijednosti (imovine umanjene za obveze).

Imovina
Imovina se može svrstati u tri različite kategorije:

• Likvidna imovina: Likvidna imovina su one stvari koje posjedujete, a koje se lako mogu prodati ili pretvoriti u novac bez gubitka vrijednosti. Oni uključuju tekuće račune, račune na novčanom tržištu, štedne račune i gotovinu. Neki uključuju depozitne potvrde (CD-ove) u ovu kategoriju, ali problem s CD-ovima je što većina njih naplaćuje naknadu za rano povlačenje, zbog čega vaša investicija gubi malo vrijednosti.
• Velika imovina: Velika imovina uključuje stvari poput kuća, automobila, čamaca, umjetnina i namještaja. Prilikom izrade osobne bilance obavezno upotrijebite tržišnu vrijednost tih stavki. Ako je teško pronaći tržišnu vrijednost, upotrijebite nedavne prodajne cijene sličnih predmeta.
• Ulaganja: Ulaganja uključuju obveznice, dionice, CD-ove, uzajamne fondove i nekretnine. Treba zabilježiti i ulaganja po njihovim trenutnim tržišnim vrijednostima.

pasiva
Obveze su samo ono što dugujete. Obveze uključuju tekuće račune, plaćanja koja se još uvijek duguju na nekim sredstvima poput automobila i kuća, stanje na kreditnim karticama i ostale kredite.

Neto vrijednost
Vaša neto vrijednost je razlika između onoga što posjedujete i onoga što dugujete. Ova brojka je vaše mjerilo bogatstva jer predstavlja ono što posjedujete nakon što vam se isplati. Ako imate negativnu neto vrijednost, to znači da dugujete više nego što posjedujete.

Dva načina za povećanje neto vrijednosti su povećanje imovine ili smanjenje obveza. Možete povećati imovinu povećanjem svoje gotovine ili povećanjem vrijednosti imovine koju posjedujete. Jedna napomena opreza: pobrinite se da ne povećate svoje obveze zajedno sa svojom imovinom. Na primjer, vaša imovina će se povećati ako kupite kuću, ali ako preuzmete hipoteku na tu kuću, povećavaju se i vaše obveze. Povećanje neto vrijednosti povećanjem imovine djelovat će samo ako je povećanje imovine veće od povećanja obveza. Isto vrijedi i za pokušaj smanjenja obveza. Smanjenje što dugujete mora biti veće od smanjenja imovine.

Spajajući ih zajedno
Osobni financijski izvještaji daju vam alate za praćenje vaše potrošnje i povećanje neto vrijednosti. Stvar u osobnim financijskim izvještajima je da oni nisu samo dva odvojena podatka, već zapravo rade zajedno. Vaš neto novčani tok iz izvješća o novčanom toku može vam zapravo pomoći u vašoj težnji za povećanjem neto vrijednosti. Ako u određenom razdoblju imate pozitivan neto novčani tok, taj novac možete primijeniti na stjecanje imovine ili na otplatu obveza. Primjena neto novčanog toka prema vašoj neto vrijednosti odličan je način za povećanje imovine bez povećanja obveza ili smanjenja obveza bez povećanja imovine.

Donja linija
Ako trenutno imate negativan novčani tok ili želite povećati pozitivan neto novčani tok, jedini način da to učinite je procijeniti svoje navike potrošnje i prilagoditi ih prema potrebi. Upotrebom osobnih financijskih izvještaja da biste postali svjesniji svojih potrošnih navika i neto vrijednosti, bit ćete na putu prema većoj financijskoj sigurnosti.