Sve što trebate znati o planovima odloženog umirovljenja (DROPs)

Ako se približavate starosnoj dobi za umirovljenje, ali niste sasvim spremni ostaviti radnu snagu iza sebe, odgođeni plan za umirovljenje (DROP) može biti odgovor. Ti su planovi prvi put uveli poslodavci u javnom sektoru; danas se nude vatrogascima, policajcima i drugim vrstama državnih službenika. DROP-ovi nude dvostruku korist i poslodavcima i zaposlenicima koji ispunjavaju uvjete. Nastavite čitati da biste saznali više o detaljima ovih planova i zašto su oni mogu biti dobra opcija za radnike koji su zainteresirani za postupno umirovljenje.

Ključni odvodi

• Poslodavci vole DROP-ove jer omogućuju cijenjenim zaposlenicima da nastave raditi duže.
• Zaposlenici poput DROP-a zato što im dopuštaju da dodaju svoje mirovinske fondove nakon što im se uklone planovi s definiranim naknadama.
• Radnici bi trebali obratiti posebnu pozornost na to kako se sredstva u njihovom DROP-u isplaćuju kako bi se izbjeglo prekomjerno oporezivanje.

Kako djeluju planovi za odloženo umirovljenje

DROP se na prvi pogled mogu činiti složenima, ali nisu pretjerano složeni. Evo kako djeluju. Zaposlenik koji bi inače imao pravo na odlazak u penziju i započinjanje povlačenja koristi iz plana poslodavca s definiranim naknadama nastavlja raditi. Umjesto da se te dodatne godine radnog staža uključe u buduće proračune naknada, poslodavac postavlja paušalni iznos novca na poseban račun za svaku godinu u kojoj zaposlenik ostaje na poslu. Ovaj račun zarađuje interes sve dok se i dalje prijavljujete na posao. Jednom kada se povučete, novac koji držite na tom računu isplaćuje vam se, uključujući kamate, povrh svega novca koji ste nakupili u svom mirovinskom planu tijekom karijere.

Način na koji se sredstva isplaćuju ovisi o načinu strukturiranja plana. Na primjer, kvalificirani članovi mirovinskog sustava Floride (FRS) imaju mogućnost primanja isplata kao paušalnog iznosa, prebacivanja na svoj račun odloženog kompenzacije države Florida ili kombinacije paušalnog iznosa i prebacivanja.

Važno je napomenuti da DROP-ovi mogu nametnuti definirani prozor sudjelovanja u koji se možete upisati i ostvariti pogodnosti, a koje se mogu razlikovati ovisno o programu. Državni službenici u Louisiani, na primjer, imaju rok od 60 dana za upis nakon što postignu svoj prvi datum umirovljenja. Jednom kada su u planu, mogu sudjelovati najviše 36 mjeseci. Na Floridi, za usporedbu, zaposlenici mogu ostati u planu do pet godina.

Samo vatrogasci, policajci, nastavnici i druge vrste državnih službenika imaju pravo na planove DROP-a.

Izračunavanje vaših DROP prednosti

Iznos naknade koji možete dobiti putem DROP-a temelji se na vašoj prosječnoj godišnjoj plaći, koliko godina radnog staža imate ispod pojasa, stopi obračuna i dužini vremena u kojem sudjelujete u planu. Evo primjera kako se prednosti mogu zbrojiti.

Recimo da imate 55 godina i učitelj ste posljednjih 25 godina, zarađujući prosječnu godišnju plaću od 40 000 dolara. Vaš državni mirovinski sustav nudi DROP s godišnjom stopom obračuna od 2, 5% i ograničenjem sudjelovanja od četiri godine. Ako pomnožite tih 40 000 američkih dolara s obračunskom stopom od 2, 5%, a množite ih sa 25 godina, dobili biste 25 000 USD. Da ste radili pune četiri godine nakon datuma umirovljenja, to bi bilo 100 000 USD koliko biste imali u DROP-u.

DROP prednosti i nedostaci

Prednost DROP-a broj jedan je da im omogućuje da zaposlenici duže rade. U područjima kao što su provođenje zakona i obrazovanje, definitivna prednost je mogućnost održavanja radne snage stabilnom.

prozodija

• Poslodavci: Nastavite sa zaposlenicima duže raditi, posebno u područjima kao što su provođenje zakona i obrazovanje.

• Zaposlenici: Nastavite dodavati mirovinsku štednju, posebno nakon što su doživotne mirovine izuzete.

• Zaposlenici: Mogu imati višu stopu obračuna od plana definiranih primanja.

kontra

• Zaposlenici: neki planovi imaju kratak prozor za upis; lako je propustiti razdoblje kad se možeš upisati.

• Zaposlenici: Uzimanje paušala moglo bi vas gurnuti u viši porezni razred te godine.

Postoji nekoliko razloga zbog kojih radnici mogu gledati povoljno na DROP. Ako ste, na primjer, već izdvojili svoje doživotne beneficije koje se plaćaju iz plana definiranih primanja, možete nastaviti dodavanjem u gnijezdo jajašca putem DROP-a. Stopa razgraničenja koja dobivate iz odgođenog plana mirovine također može biti bolja od onoga što nudi plan s definiranim naknadama.

Jedna stvar na koju radnici trebaju obratiti pažnju jest kako se te naknade isplaćuju nakon što im se završi razdoblje sudjelovanja u planu. Primjerice, ako uzmete paušalni iznos, ta davanja bila bi oporezovana kao obični dohodak, što bi vas moglo dovesti do većeg poreznog razreda. Prelazak sredstava na drugi kvalificirani plan mogao bi vam omogućiti da izbjegnete veći račun za porez. Prije koraka morate procijeniti sve mogućnosti.

Donja linija

Odloženi planovi mirovinskih opcija mogu biti dragocjen resurs za zaposlene u javnom sektoru koji se nadaju da će poboljšati svoju uštedu prije odlaska u mirovinu. Ako ispunjavate uvjete za sudjelovanje u jednom od ovih planova, svakako pažljivo pročitajte pojedinosti kako biste osigurali da ga iskoristite na najbolji način. Najvažnije je da unaprijed isplanirate kako paušalna isplata ili prevrtanje DROP-a može utjecati na vašu poreznu situaciju.