Kako se povlačenja 401 (k) povlače za nerezidente?

Ako ste državljanin Kanade, Meksika ili neke druge zemlje, a ponekad živite i radite u SAD-u na vizi, možda ćete se smatrati stranim strancem. U porezne svrhe, IRS definira nerezidenta za strance kao državljanina koji nije legalno prisutan u SAD-u, ali nedostaje zeleni karton ili ne prolazi test značajne prisutnosti. Kao stranac stranac, IRS zahtijeva da plaćate porez na dohodak samo na novac koji zarađujete iz američkog izvora.

Mnogi inozemni stranci koji žive i rade u SAD-u odlučuju uložiti u mirovinski plan 401 (k) koji im nudi američki poslodavac. Međutim, kada se dođete vratiti u svoju zemlju, to može stvoriti nepriliku. Trebate li ostaviti sredstva u iznosu od 401 (k)? Trebate li ga unovčiti prije nego što napustite SAD ili pričekate dok se ne vratite u svoju matičnu zemlju? Treba li ga prebaciti na drugi račun? I kako će se vaši povlačenja od 401 (k) oporezivati ​​nakon što više ne živite u SAD-u?

Nastavite čitati da biste naučili kako riješiti tu nerezidentnu zagonetku 401 (k).

Isplata novca

Kada je u pitanju prijevremeno podizanje računa za umirovljenje, pravila su ista i za američke i za nerezidente. Prema IRS-u, sudionicima u tradicionalnom ili Roth 401 (k) planu nije dopušteno da povuku sredstva sve dok ne napune 59½ ili ne postanu trajno nesposobni za rad zbog invaliditeta. Ako ste mlađi od 59½, niste osobe s invaliditetom i odlučite unovčiti sredstva sa svojih 401 (k), iznosit će vas 10% kazna za rano povlačenje. Dakle, ako vaš 401 (k) vrijedi 15.000 USD i odlučite likvidirati račun, od vas će se morati platiti dodatnih 1.500 USD poreza. To znači da će se isplata u osnovi smanjiti na 13.500 dolara.

Nadalje, cijelo vaše povlačenje od 401 (k) bit će oporezano SAD-om kao prihod - čak i ako se vratite u svoju matičnu zemlju kada povučete sredstva. Budući da se doprinosi na tradicionalnim računima od 401 (k) obavljaju s pretporeznim dolarima, to znači da se sva povučena sredstva uključuju u vaš bruto prihod za godinu u kojoj se vrši raspodjela. Recimo da je stopa poreza na dohodak 20% u godini kada likvidirate 401 (k). Time se postiže ukupni porezni učinak do 30% za to povlačenje (10% kazna za rano povlačenje + vaša 20% stopa poreza na dohodak).

Stoga, kada povučete 15.000 USD sa svojih 401 (k), morat ćete platiti ukupno 4.500 USD poreza, što smanjuje ukupni iznos vašeg kućnog iznosa na 10.500 USD. To je razlog zašto mnogi financijski savjetnici kažu stanovnicima SAD-a da unovčavanje svojih 401 (k) prije nego što su pogodili 59½ nije najpametnija opcija.

Međutim, porezni stručnjak može ponuditi drugačiji savjet nerezidentu koji se planira vratiti u svoju matičnu zemlju. Ako se vratite unazad i čekate do sljedeće porezne godine kako bi vam unovčili 401 (k), najvjerojatnije ćete pasti u niži porezni razred jer više nećete raditi i zarađivati ​​u SAD-u. To bi moglo uvelike smanjiti iznos poreza na dohodak morat ćete platiti raspodjelom 401 (k). Zapamtite: Bez obzira na to gdje živite kad unovčite novčani iznos, ipak ćete morati platiti 10% kazne za rano povlačenje ako ste mlađi od 59½.

Roll it over

Drugi način za spuštanje plaćanja poreza na povlačenje od 401 (k) je prenošenje sredstava na drugi račun s povoljnim porezom, poput pojedinačnog mirovinskog računa (IRA). Kad izravno prebacite uređaj s 401 (k) na IRA-u, izbjeći ćete 10% kazne prijevremenog povlačenja. Da biste to riješili, prvo morate otvoriti IRA-u, a zatim je financirati 401 (k).

Kao 401 (k), ako uzmete raspodjelu od svojeg IRA-a prije navršene 59. godine života, "i dalje ćete dobiti poreznu kaznu od 10%, ali imate više fleksibilnosti u pogledu izuzetaka za izbjegavanje kazne poput nenaplaćenih medicinskih troškova, prvi put kupac, invalidnost itd. ", kaže Mark Hebner, osnivač i predsjednik Index Fund Advisors, Inc., Irvine, Kalifornija, i autor knjige„ Indeksni fondovi: Program oporavka u 12 koraka za aktivne ulagače. "

Kao jedan primjer, možete izvršiti beznačajno rano povlačenje iz IRA-a za kvalificirane troškove visokog obrazovanja, kao što su školarina, knjige i zalihe za upis na odgovarajuću ustanovu - plus određeni iznos za sobu i pansion kako je odredila vaša škola ako pohađate barem pola radnog vremena. IRS napominje da neke prekomorske obrazovne institucije sudjeluju u programima Federalne studentske pomoći (FSA) Ministarstva obrazovanja. Prvo se obratite školi da biste utvrdili da li se to smatra obrazovnom ustanovom koja ispunjava uvjete.

Imajte na umu da distribucije IRA-a poslane na adresu izvan SAD-a podliježu obveznom saveznom uskraćivanju od 10%. Međutim, neke će vam financijske institucije omogućiti da se odričete ovog zadržavanja podnošenjem posebnih dokumenata. Ako odlučite krenuti tom rutom, za vašu distribuciju bit će primjenjena stopa ugovora u vašoj trenutnoj zemlji. Stopa ugovora kreće se od nula do 30%.

Nakon što svoj 401 (k) prebacite u IRA-u, možete također prebaciti sredstva IRA-e na račun za umirovljenje u vašoj zemlji. Na primjer, kanadski državljani mogu prebaciti svoje američke planove IRA na kanadski RRSP (registrirani plan štednje za umirovljenje). Međutim, kao kanadski stanovnik, to će rezultirati porezom po odbitku od 15-20%, uz kazna prijevremenog povlačenja u iznosu od 10%, ako još uvijek niste dosegli prag od 59½ godina.

Poanta

Povlačenja sa 401 (k) s oporezuju se na isti način za rezidente i nerezidente. Ako niste nerezident sa 401 (k) i namjeravate se vratiti u svoju zemlju, možete unovčiti račun, prebaciti ga u IRA ili ostaviti sredstva tamo gdje jesu dok ne navršite 59½ i ne počnete uzimati povlačenja bez kazne. "Iako vam je dopušteno da ostavite svoja sredstva u dobi od 401 (k) do navršene 59. godine života ili kasnije, sredstva bi bila podložna mogućnostima i naknadama vašeg poslodavca", kaže Carlos Dias Jr., menadžer za imovinu, Excel Tax & Wealth Group, Jezero Mary, Florida, Važno je također napomenuti da neke investicijske tvrtke nerado imaju investicijski račun koji vodi pojedinac koji više ne živi u SAD-u.

Prije nego što donesete ovu važnu odluku u vezi s povlačenjem 401 (k), razmislite o razgovoru s financijskim stručnjakom ili poreznim odvjetnikom.