Na koji se način razlikuju IRA od pojednostavljene mirovine zaposlenika (SEP) i jednostavna IRA?

Iako pojednostavljena mirovina zaposlenika (SEP ili SEP IRA) i jednostavna IRA imaju sličnosti, različite razlike razdvajaju ih jedna od druge.

Oboje su planovi koje sponzoriraju poslodavci i koji zaposlenima pružaju porez na povoljniji način uštede za mirovinu. Doprinosi rastu odgoditi porez dok se ne povuku u mirovinu. Kao što njihova imena impliciraju, svaki je dizajniran tako da se lako postavlja i isplativo, posebno u usporedbi s planom od 401 (k). Nijedna opcija ne zahtijeva godišnje izvještavanje o IRS-u.

Ključni odvodi

• SEP i SIMPLE IRA dizajnirani su tako da poslodavcima olakšavaju postavljanje mirovinskih povoljnih mirovinskih planova za zaposlenike.
• Samo poslodavci mogu pridonijeti SEP-u IRA.
• Tvrtke s manje od 100 zaposlenika mogu postaviti jednostavnu IRA, dok bilo koja tvrtka veličine može postaviti SEP IRA.

Pogledajmo kako svaki od njih funkcionira i kako se razlikuju.

Kako rade SEP IRA-ovi

SEP IRA omogućava poslodavcima pojednostavljenu metodu da doprinosi umirovljenicima i vlastitom umirovljenju. Samo poslodavci, uključujući samozaposlene, mogu pridonijeti IRA SEP-u.

SEP IRA omogućava poslodavcima da prilagode koliki je doprinos novca, ovisno o novčanom toku tvrtke, što ga čini pametnim izborom za tvrtke koje imaju sezona koja fluktuiraju u dobrim i lošim prihodima.

SEP IRA fleksibilniji je od jednostavnog IRA-a s obzirom na godišnje doprinose.

U 2019. godini poslodavci mogu doprinijeti do 25% naknade zaposlenika ili 56.000 USD, ovisno o tome što je manje.

Primjer SEP IRA-e

Joe radi u Taylor's Body Shop, tvrtki koja nudi SEP IRA. Taylor's Body Shop može dati velike ili male doprinose Joeu u mirovinu, ovisno o trenutnom financijskom stanju. Svaki zaposlenik prima isti postotak doprinosa. Joe ne može uložiti vlastiti prihod u SEP.

Kako jednostavni IRA-ovi rade

Jednostavna IRA pomaže malim tvrtkama da stvore pojednostavljene mirovinske račune za svoje zaposlenike i sebe. SIMPLE označava "Plan poticanja štednje za zaposlenike." Samo tvrtke s manje od 100 zaposlenika mogu postaviti jedno.

Jednostavna IRA ima dvije formule doprinosa koje se mogu koristiti. Poslodavac može:

• Odgovaraju do 3% godišnjeg doprinosa zaposlenika, ili
• Postavite ne birani doprinos od 2% plaće svakog zaposlenika bez traženja doprinosa zaposlenika.

U 2019. godini limit doprinosa za zaposlenike iznosi 13 000 USD. Zaposlenici stari 50 godina i više mogu dodati dodatni doprinos za nadoknadu u iznosu do 3000 USD.

Jednostavni primjeri IRA-e

Mary radi u Micro Techu, malom poduzeću koje svojim zaposlenicima pruža jednostavne IRA-e. Micro Tech odgovara 3% Marijinog godišnjeg doprinosa. Ove godine nije doprinijela svom odlasku u mirovinu, pa tako Micro Tech nije doprinio njezinom jednostavnom IRA-u.

Janet radi za LoveScope Investing. Tvrtka sudjeluje u JEDNOSTAVNOJ IRA-i i doprinosi ne biranim izborima od 2% u Janet-ovoj jednostavnoj IRA-i godišnje. Janet nije doprinijela nijednu svoju plaću od 24 000 dolara, ali LoveScope Investing ipak je morala uložiti 480 dolara u svoj SIMPLE IRA.