Kako djeluje samo-usmjereni 401 (k) ili IRA

Samo-usmjereni individualni mirovinski račun (IRA) namijenjen je investitorima koji su odlučni prijeći uobičajena ulaganja koja su dostupna za mirovinske račune. Nešto dalje, u nekim slučajevima.

IRA-i su trenutno dostupni od mnogih financijskih institucija, a svaki nudi širok raspon dionica, obveznica i uzajamnih fondova, uključujući fondove kojima se trguje na burzi i indeksne fondove. Ulagači mogu odabrati konzervativni fond obveznica ili agresivni dionički fond, a između toga ima mnogo izbora.

IRA usmjerena onima koji zahtijevaju pristup alternativnim ulaganjima u svoju mirovinsku štednju. Oni žele totalnu kontrolu nad odlukama o kupovini i prodaji.

Ključni odvodi

• Samo-usmjereni IRA daje investitoru kontrolu nad odlukama o kupnji i prodaji.
• Omogućuje alternativna ulaganja u imovinu poput plemenitih metala i kripto valuta koje inače nisu u IRA-ima.
• Samo-usmjereni IRA zahtijeva visoku razinu samopouzdanja i znatna ulaganja vremena i pažnje.

Što su "alternativne investicije"?

Samo-usmjereni IRA-ovi su u većini načina isti kao i svi drugi IRA-i. Odnosno, oni imaju porezne pogodnosti namijenjene poticanju Amerikanaca na štednju u mirovini. To znači da IRS nešto govori o onome što se u IRA može i u što ne može uložiti. To uključuje neke alternative uobičajenim fondovima dionica i obveznica.

Od 2019. IRS dopušta samoinicijativnim IRA-ima da ulažu u nekretnine, građevinsko zemljište, mjenice, potvrde o založnom postupku, plemenitim metalima, kripto valuti, vodnim pravima, mineralnim pravima, nafti i plinu, vlasništvu za članstvo u LLC-u i stoci.

IRS također ima popis investicija koje nisu dopuštene. Na popisu su kolekcionarstvo, umjetnost, antikvitete, markice i prostirke.

Tko želi vlastiti IRA?

Samoinicijativni IRA može se obratiti investitoru iz bilo kojeg od nekoliko razloga:

• To bi mogao biti način za diverzifikaciju portfelja dijeljenjem mirovinske štednje između konvencionalnog računa IRA-e i samo-usmjerenog IRA-a.
• To bi mogla biti opcija za nekoga tko je izgorio u financijskoj krizi 2008. godine i nema povjerenja u tržište dionica ili obveznice.
• Može se obratiti investitoru koji ima snažan interes i stručnost za određenu vrstu ulaganja, kao što su kripto valute ili plemeniti metali.

U svakom slučaju, samostalna IRA ima iste porezne prednosti kao i svaka druga IRA. Ulagač koji ima snažan interes za plemenite metale može dugoročno uložiti novac prije oporezivanja u tradicionalni IRA, a porez platiti tek nakon umirovljenja.

Asistencijalni aspekt može se dopasti neovisnom investitoru, ali nije u potpunosti samo-usmjeren. Odnosno, investitor osobno rješava odluke o kupnji i prodaji, ali kvalificirani skrbnik ili skrbnik moraju biti imenovani upraviteljem. Inače to nije IRA, kao što to IRS definira.

Administrator je obično brokerska kuća ili investicijska tvrtka.

Kako djeluje vlastiti IRA ili 401 (k)

IRA-ove za samostalno usmjeravanje drži skrbnik koji odabere investitor, obično brokerska ili investicijska tvrtka. Ovaj skrbnik drži imovinu IRA-e i izvršava kupnju ili prodaju ulaganja u ime investitora.

Ako vam poslodavac ponudi mogućnost samostalnog usmjeravanja 401 (k), skrbnik bi bio administrator plana.

Ista ograničenja doprinosa vrijede kao za redovne IRA i 401 (k) planove. U 2019. godini maksimalni doprinos IRA-a je 6000 USD plus nadoknadu od 1000 USD za one starije od 50 godina. Maksimalni iznos od 401 (k) planova je 19.000 USD plus nadoplata od 1.000 USD.

Pravila povlačenja također su ista. Povlačenje izvršeno od bilo kojeg tradicionalnog IRA-a ili 401 (k) prije dobi od 59½ potaknut će 10% -tnu kaznu za rano povlačenje, osim ako se ne primjenjuju iznimke. Potrebne minimalne raspodjele počinju u dobi od 70½.

Za one koji odaberu Roth opciju za samostalni IRA ili 401 (k), pravila su opet ista. Ulagač plaća porez na dohodak u godini u koju je novac uložen, ali cjelokupni će iznos biti oporezovan kada se novac povuče u mirovini.

Vaš račun automatski gubi status porezno povoljne ako IRS propisuje da ste izvršili zabranjenu transakciju.

Rizici samoupravljanja 401 (k) ili IRA-e

Račun za umirovljenje koji se usmjerava sam sebi može vam dati slobodu izbora uz mirovinsku štednju, ali dolazi s očitim rizicima. Ovo je opcija za ljude koji su vrlo sigurni da mogu pobijediti profesionalce i spremni su se na to uložiti svoju mirovinsku štednju.

IRS je upozorio da ulagači u samostalne IRA-e mogu biti podvrgnuti "lažnim shemama, visokim naknadama i nestabilnim učincima".

Ulagači također moraju biti oprezni da slučajno krše složena IRS pravila za samostalna ulaganja IRA-e. Neka od ovih pravila posebno zabranjuju:

• Primanje novca izravno od imovine koja stvara dohodak u IRA-i ili 401 (k)
• Korištenje nekretnina na računu kao osiguranje za osobni zajam
• Korištenje imovine ili drugih ulaganja na račun na način koji osobno koristi
• Posudba novca s računa za otplatu osobnih obveza pozajmica ili pozajmljivanje osobe s invaliditetom
• Dopuštanje diskvalificiranim pojedincima da nastave prebivalište u posjedu u 401 (k) ili IRA-i
• Prodaja ili zakup imovine na računu osobi s invaliditetom

Osoba s invaliditetom je fiducijar plana, osoba koja pruža usluge na planu i bilo koji drugi subjekt koji može imati financijski interes. To uključuje sebe, supružnika i nasljednike, korisnika računa, skrbnika računa ili administratora plana i bilo koju tvrtku u kojoj ste izravno ili neizravno posjedovali najmanje 50% dionica s pravom glasa.

Ako IRS utvrdi da se dogodila zabranjena transakcija, vaš račun automatski gubi status porezno nepovoljnog. Sav novac koji ste uložili u samostalno usmjereni 401 (k) ili tradicionalni IRA tretirat će se kao oporeziva distribucija, ostavljajući vam veliku poreznu stopu.