Zajam za neusvajanje (NPL)

Što je zajam s nekvalitetnim učinkom?

Nezajamni zajam (NPL) je zbroj posuđenog novca na kojem dužnik nije izvršio zakazane uplate za određeno razdoblje. Iako se točni elementi statusa neuspjeha razlikuju, ovisno o uvjetima kredita, "neplaćanje" se obično definira kao nulta plaćanja glavnice ili kamate. Navedeno razdoblje također varira, ovisno o industriji i vrsti zajma. Općenito, međutim, razdoblje je 90 dana ili 180 dana.

01:29

Zajam koji ne ispunjava uslove

Kako djeluje zajam s neuspjehom

Zajam koji se ne izvršava (NPL) smatra se zadanim ili je blizu zadanog. Jednom kada kredit nije izvršen, izgledi da ih dužnik u cijelosti vrati bit će znatno niži. Ako dužnik ponovo nastavi plaćanja na NPL-u, to postaje reperformni zajam, čak i ako dužnik nije uhvatio sve propuštene isplate.

U bankarstvu se komercijalni zajmovi smatraju neisplativim ako je dužnik u roku od 90 dana izvršio nula plaćanja kamate ili glavnice ili je 90 dana nepodmireno. Za potrošački kredit, rok od 180 dana dospijeva klasificira se kao NPL.

Ključni odvodi

• Neplaćeni zajam (NPL) kredit je u kojem zajmoprimac već neko vrijeme nije izvršavao zakazane isplate glavnice ili kamate.
• U bankarstvu se komercijalni zajmovi smatraju neuspješnim ako zajmoprimac dospijeva 90 dana.
• Međunarodni monetarni fond smatra da su zajmovi koji dospijevaju manje od 90 dana kao nedovoljni ako postoji velika neizvjesnost oko budućih plaćanja.

Vrste zajmova koji nisu postignuti

Dug može postići status "neusvajanog zajma" na nekoliko načina. Primjeri NPL uključuju:

• Zajam kod koga su kamate u vrijednosti od 90 dana kapitalizirane, refinancirane ili odgođene zbog sporazuma ili izmjene prvobitnog sporazuma.
• Zajam kod kojeg plaćanja isplate kraće od 90 dana, ali zajmodavac više ne vjeruje da će dužnik obavljati buduće isplate.
• Zajam u kojem je došlo do dospijeća glavnice, ali neki je dio zajma preostao.

Službene definicije zajmova koji nisu izvršeni

Nekoliko međunarodnih financijskih tijela nudi posebne smjernice za utvrđivanje zajmova koji nisu izvršeni.

Europska središnja banka

Europska središnja banka (ECB) zahtijeva usporedivost imovine i definicija za procjenu izloženosti riziku u središnjim bankama eurozone. ECB utvrđuje više kriterija koji mogu uzrokovati klasifikaciju NPL-a kada provodi stres testove za banke koje sudjeluju.

U 2014. godini, ECB je izvršio sveobuhvatnu procjenu i razvio kriterije za definiranje zajmova kao nenaplativih ako su:

1. Proteklo je 90 dana, čak i ako nisu zadani ili obezvređeni
2. Oslabljeno u odnosu na računovodstvene specifičnosti banaka SAD-a i međunarodnih standarda financijskog izvještavanja (MSFI)
3. Zadano u skladu s Pravilnikom o kapitalnim zahtjevima

U dodatku, izdanom 2018. godine, određen je vremenski okvir zajmodavaca da izdvoje sredstva za pokriće nekvalitetnih zajmova: dvije do sedam godina, ovisno o tome je li kredit osiguran ili ne. Od 2019. zajmodavci iz eurozone još uvijek u svojim knjigama imaju zajmove u vrijednosti od oko 990 milijardi USD.

Zajam koji ne ostvaruje kredit (NPL) jest kredit u kojem se iz bilo kojeg razloga ne plaćaju kamate ili glavnice tijekom određenog broja dana.

Međunarodni fond novca

Međunarodni monetarni fond (MMF) također postavlja više kriterija za klasifikaciju zajmova koji ne prolaze.

MMF je 2005. godine nekvalitetne zajmove definirao kao kredite čiji:

1. Dužnici nisu plaćali kamate i / ili otplate glavnice najmanje 90 dana ili više
2. Isplate kamata u iznosu od 90 dana ili više kapitaliziraju se, refinanciraju ili kasne dogovorom
3. Plaćanja su odgođena za manje od 90 dana, ali dolaze s velikom neizvjesnošću ili nikakvom sigurnošću dužnik će izvršiti plaćanja u budućnosti

Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.

Povezani uvjeti

Neostvariva imovina (NPA) Nedonosna imovina odnosi se na kredite ili predujmove koji su u opasnosti neplaćanja. više Što je zajam bez prinove? Nekvalitetni zajam je nenaplatni zajam koji ne ostvaruje navedenu kamatnu stopu zbog neplaćanja dužnika. više zajam za reforme - RPL - definicija zajam koji vrši reperformiranje je zajam u kojem je dužnik zaostao u isplati najmanje 90 dana, ali nastavio je s isplatama. više Definicija zajma za gotovinsku osnovicu Zajam na osnovi novca je onaj u kojem su kamate evidentirane kao zarađene prilikom naplate. Radi se o nenaplativom zajmu, što znači da zajmoprimac nije izvršio nijednu zakazanu otplatu glavnice ili kamate najmanje 90 dana. više Dospjeli rok je plaćanje zajma koja nije izvršena na datum dospijeća. Zajmoprimac može podlijegati naknadnim naknadama, osim ako nema počeka. više Problemski zajam Problematični zajam je kredit koji dužnik ne može ili ne želi otplaćivati ​​prema prvobitnom ugovoru o zajmu. Također se naziva i nekorisnim sredstvom. više partnerskih veza