Povlačenja iz Roth IRA: Prvo ovo pročitajte

Čini se da često, malo žrtvovanje, u kratkom roku, dovede do plodonosnijeg rezultata. Roth IRA je savršen primjer.

Za razliku od novca koji je uštedio preko starijeg rođaka, tradicionalnog IRA-a, sredstva koja uložite na Roth račune podliježu porezu na dohodak. Ali ako ispunjavate uvjete, novac možete u potpunosti oporezivati ​​nakon što navršite 59 ½ ili više godina - i sve to bez brige o potrebnim minimalnim raspodjelama.

Izvrsno je rješenje za investitore koji traže diverzifikaciju poreza ili za mlađe koji očekuju da budu u višem razredu kasnije u životu. Plaćate niski porez sada tako da u budućnosti ne morate plaćati više marginalnu stopu.

Ali razumijevanje pravila apsolutno je imperativ. Prerano izvadite novac sa svog Roth računa i mogli biste se suočiti s porezom na dohodak i 10% kazna za svaku zaradu koju povučete.

Izbjegavanje poreza i kazni

Mogućnost uživanja u potpuno oporezivim povlačenjima uglavnom se svodi na dva zahtjeva: Morate biti stari 59 i više godina i morate imati račun najmanje pet godina.

Ako dostignete potrebnu dob, ali IRA zadržite manje od pet godina, i dalje izbjegavate kaznu od 10%, ali morat ćete platiti porez na dohodak na svaku zaradu koja povučete s računa (već ste platili porez na dohodak u novac koji ste uložili u Roth, pa su povlačenja iznosa doprinosa uvijek neoporeziva).

Recimo da ste otvorili Roth račun u dobi od 58 godina s doprinosom od 5000 USD i zaradili 1.000 dolara dobiti tijekom dvogodišnjeg razdoblja. Ako u 60. godini odlučite povući sav taj novac, to možete učiniti bez kazne. Ali budući da ste IRA posjedovali samo dvije godine, i dalje se suočavate s porezom na dohodak od 1.000 dolara zarade. Kako biste maksimizirali povrat, trebate pričekati dok ne ispunite i dob i uvjete vlasništva.

Što se događa kada ste mlađi od 59 godina

Tamo gdje stvarno dođete u probleme kada povučete zaradu s računa prije dobi od 59. Odjednom ste spremni i za porez na dohodak i za kaznu - odnosno, osim ako ste se kvalificirali za izuzeće.

Oni mlađi od 59 godina koji su vlasnici IRA-a manje od pet godina mogu povući zaradu bez kazne - ali ne i bez poreza na dohodak - ako spadaju u jednu od sljedećih kategorija:

• Postajete trajno onesposobljeni ili umrli (s korisnicima koji podižu novac ako su umrli).
• Novac upotrebljavate za kupnju svog prvog doma (pod uvjetom da traje maksimalno 10 000 USD).
• Sredstva koristite za plaćanje troškova kvalificiranog obrazovanja.
• Isplatite se za plaćanje nepovratnih troškova liječenja koji prelaze 7, 5% od prilagođenog bruto prihoda.
• Naslijedite sredstva od preminulog vlasnika IRA-e.
• Novac upotrebljavate za plaćanje pristojbe za IRS na kvalificiranom planu.
• Novac se može klasificirati kao kvalificirana rezervistička distribucija.
• Primanja su kao dio anuiteta, a vršite raspodjelu u uglavnom jednakim periodičnim isplatama.

Uglavnom jednaka periodična plaćanja ili SEPP, fiksni su iznosi za povlačenje koje napravite tijekom očekivanog životnog vijeka (da, IRS ima obrazac koji će vam prikazivati ​​točno takav rok trajanja). Kao što možda nagađate, potrebno je malo matematike.

Ako još nemate 59½ godina, ali imate IRA najmanje pet godina, možda ćete moći povući zaradu bez poreza i kazne. Ali popis izuzetaka je kraći. Ispunjavate se ako:

• Postajete trajno onesposobljeni.
• Novac upotrebljavate za kupnju svog prvog doma (pod uvjetom da traje maksimalno 10 000 USD).
• Novac ide vašem korisniku ili imanju nakon vaše smrti.

Slika 1. Rano povlačenje novca s računa može pokrenuti porez na dohodak i / ili 10% kazne.

Kako izračunati zaradu

Naravno, ako povlačite nekvalificirano, postavlja se važno pitanje. Koliko novca izvučete smatra se „doprinosom“ (koji se uvijek može izuzeti bez poreza) i koliko „zarade“ „>

Srećom, odgovor je prilično jednostavan. IRS ima sustav narudžbe za povlačenje, kako slijedi:

1. redoviti prilozi
2. oporezivi iznos pretvorbe iz tradicionalne IRA (doprinosi za koje je vlasnik računa plaćao porez na dohodak tijekom pretvorbe)
3. neoporezivi iznosi konverzije (nije dozvoljen odbitak poreza prilikom uplate početnog doprinosa IRA-e)
4. zarada

Sva sredstva iz pretvaranja IRA-e izlaze na principu prvo-u-prvi. To znači da su najraniji prilozi oni koje prvo povučete.

Recimo da je vlasnik računa 30-godišnjak koji je prije četiri godine otvorio Roth IRA s doprinosom od 25 000 dolara. Prije dvije godine pretvorila je 5000 USD iz tradicionalnog IRA-a koji je imala u Roth (plaćajući porez na dohodak u tom procesu). Na računu ima i 15.000 američkih dolara prihoda od ulaganja.

Sada želi povući 40.000 dolara za kupnju svog prvog doma. IRS sustav naručivanja diktira koju će od kategorija prvo taknuti. To znači da njezino povlačenje uključuje cjelokupan doprinos od 25 000 američkih dolara, kao i njezino prebacivanje 5000 dolara sljedeće godine. Zapamtite, ona je već platila porez na dohodak tih doprinosa, tako da ne mora to učiniti više.

Da bi došla do 40.000 dolara, također mora izvući 10.000 dolara zarade. Budući da ovo spada u granicu doživotnog osiguranja za izuzeće od kupnje prve kuće, ona izbjegava kaznu - ali ne i porez - na ovaj iznos. Preostalih 5000 dolara na njenom računu klasificirano je kao zarada.

Donja linija

Kad novac zaostane, može biti primamljivo gledati na svoj Roth IRA račun kao brzo rješenje. Ali prije nego što to učinite, budite sigurni da znate pravila. Prerano izvlačenje novca ponekad može potaknuti porez na dohodak - a da ne spominjemo 10% kazne. To znači da nepromišljeno povlačenje može značiti rasipanje ogromnih prednosti koje Roth nudi.