SEC obrazac N-17f-2

Što je SEC obrazac N-17f-2

Obrazac SEC-a N-17f-2 prijava je kod Komisije za vrijednosne papire (SEC) koju moraju podnijeti investicijske tvrtke koje imaju skrbništvo nad vrijednosnim papirima ili slična ulaganja. Investicijsko društvo dužno je zadržati neovisnog javnog računovođu za provjeru vrijednosnih papira i slična ulaganja stvarnim pregledom tri puta tijekom svake fiskalne godine. Računovođa mora pripremiti potvrdu u kojoj navodi da se ispitivanje dogodilo s opisom ispita. Uprava potpisuje obrazac i dostavlja ga DIP-u zajedno s potvrdom neovisnog računovođe.

RJEŠAVANJE DOLJE SEC Obrazac N-17f-2

Obrazac SEC N-17f-2 poznat je i pod nazivom "Potvrda o knjigovodstvu vrijednosnih papira i sličnih ulaganja u skrbništvo društava za upravljanje." To zahtijeva pravilo 17f-2 prema Zakonu o investicijskim društvima iz 1940. godine. Svrha ovog obrasca je da SEC osigura da se certifikat pravilno pripisuje investicijskom društvu.

Ključni pododjeljci pravila 17f-2

Pravilo 17f-2 nalaže da vrijednosne papire mora pohraniti investicijsko društvo u čuvanju banke ili druge tvrtke čije funkcije i fizičke objekte nadgleda savezni ili državni regulator. Takve vrijednosne papire na depozitu moraju biti fizički odvojene u svakom trenutku. No, vrijednosni papiri koji su kolateralizirani, hipotecirani, založeni ili stavljeni u escrow za zajam ili vrijednosni papiri u tranzitu u vezi s prodajom, razmjenom, otkupom ili drugom transakcijom koja rezultira čekanjem promjene fizičkog vlasništva ne moraju biti deponirane za čuvanje od strane investicijskog društva. Drugi važan pododjeljak je identifikacija osoba ovlaštenih za pristup deponiranim vrijednosnim papirima. Pravilo 17f-2 također precizira precizne postupke koje treba slijediti za polaganje i povlačenje vrijednosnih papira. Konačno, pravilo predviđa da se neovisni pregledi od strane javnog računovođe obavljaju najmanje tri puta u fiskalnoj godini, pri čemu se najmanje dva odvijaju bez prethodne najave investicijskoj tvrtki.

Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.

Povezani uvjeti

Obrazac SEC-a N-6 SEC obrazac SEC-a je prijava kod Komisije za vrijednosne papire (SEC) koju dostavljaju investicijski fondovi investicijskih fondova koji nude ugovore s varijabilnim životnim osiguranjem. više Obrazac SEC 424B4 Obrazac SEC 424B4 je obrazac za prospekt koji tvrtka mora podnijeti kako bi otkrila podatke na koje se pozivaju u obrascima SEC 424B1 i 424B3. više SEC obrazac NQ SEC obrazac NQ dokument je koji otkriva cjelokupno vlasništvo portfelja registriranih investicijskih društava za upravljanje na dvije godine. više SEC obrazac N-2 Zatvorene tvrtke za upravljanje investicijama koriste obrazac SEC-a N-2 za registraciju investicijskih vozila pri Komisiji za razmjenu vrijednosnih papira. više Obrazac SEC 485A24F Obrazac SEC 485A24F registracijski je izvod za odvojene račune koje nude investicijske tvrtke za upravljanje. više SEC obrazac N-PX SEC obrazac N-PX popunjava se uzajamnim fondovima kako bi se otkrili punomoći za glasovanje vrijednosnog papira u fondu. Obrazac se svake godine podnosi DIK-u za razdoblje od 12 mjeseci koje završava 30. lipnja. Više partnerskih veza