Amortizirani zajam
Amortizirani zajam je zajam s planiranim periodičnim isplatama koji se primjenjuju i na glavnicu i na kamate. Amortiziranim plaćanjem zajma prvo se otplaćuju relevantni rashodi za kamate za razdoblje, nakon čega se u ostatku plaćanja smanjuje glavnica. Uobičajeni amortizirani zajmovi uključuju auto kredite, stambene kredite i osobne kredite banke za male projekte ili konsolidaciju duga.
Ključni odvodi
- Amortizirani zajam je zajam s planiranim periodičnim isplatama koji se primjenjuju i na glavnicu i na kamate.
- Amortizirani zajam se najprije otplaćuje za kamate, a preostali iznos smanjuje glavnicu.
- Kako se kamatni dio plaćanja za amortizacijski zajam smanjuje, povećava se glavni dio.
Kako djeluje amortizirani zajam
Kamata se izračunava na temelju najnovijeg završnog stanja zajma, a iznos kamate smanjuje se tijekom plaćanja. To je zato što svako plaćanje veće od iznosa kamate smanjuje glavnicu, što zauzvrat, smanjuje saldo na koji se obračunava kamata. Kako se kamatni dio amortizacijskog zajma smanjuje, povećava se glavni dio plaćanja. Stoga, kamate i glavnica imaju obrnut odnos unutar plaćanja tijekom trajanja amortiziranog zajma.
Amortizirani zajam rezultat je niza izračuna. Prvo, trenutni saldo zajma množi se s kamatnom stopom koja se može pripisati tekućem razdoblju kako bi se pronašla dospjela kamata za to razdoblje. (Godišnje kamatne stope mogu se podijeliti s 12 kako bi se pronašla mjesečna stopa.) Oduzimanje dospjelih kamata za razdoblje od ukupnih mjesečnih rezultata plaćanja izražen je u dolarskom iznosu glavnice plaćene u tom razdoblju.
Iznos glavnice plaćen u tom razdoblju primjenjuje se na preostali iznos zajma. Stoga, trenutni saldo zajma umanjen za iznos otplaćene glavnice u tom razdoblju rezultira novom neizmirenom zalogom. Ovaj novi preostali saldo koristi se za izračunavanje kamata za sljedeće razdoblje.
Amortizirani zajmovi u odnosu na balonske zajmove naspram revolving zaduživanja i kreditnih kartica
Evo kako možete razdvojiti ove tri vrste kredita. Kad uzimate zajam, budite sigurni da steknite vrstu koja vam je potrebna.
- Amortizirani zajmovi uglavnom se otplaćuju u dužem vremenskom razdoblju jednakim iznosima za svako razdoblje plaćanja. No, uvijek postoji mogućnost plaćanja više i na taj način dodatno smanjiti dugovanje glavnice.
- Zajmovi na balone, s druge strane, obično imaju relativno kratak rok, a samo dio glavnice zajma amortizira se tijekom tog roka. Na kraju roka, preostali saldo dospijeva kao konačna otplata, koja je općenito velika, barem dvostruko veća od prethodnih plaćanja.
- Revolving dužničke i kreditne kartice nemaju iste značajke kao amortizirani zajmovi jer nemaju postavljeni iznos plaćanja ili fiksni iznos zajma.
Amortizirani zajmovi primjenjuju svako plaćanje i na kamate i na glavnicu, u početku plaćaju više kamate od glavnice dok se na kraju taj omjer ne poništi.
Primjer tablice amortizacijskog zajma
Izračuni amortiziranog zajma mogu se prikazati u tablici amortizacije. Tablica navodi relevantna stanja i iznose u dolarima za svako razdoblje. U primjeru u nastavku, svako je razdoblje redak u tablici. Stupci uključuju datum plaćanja, glavni dio plaćanja, dio kamate plaćanja, ukupne kamate plaćene do danas i kraj nepodmirenog stanja. Sljedeći izvadak iz tablice je za prvu godinu 30-godišnje hipoteke u iznosu od 165 000 USD, uz godišnju kamatnu stopu od 4, 5%