Je li moguće oporezivanje poreza na osobne zajmove?

Kamate plaćene za osobne zajmove nisu porezne olakšice. Ako se posudite za kupnju automobila za osobnu upotrebu ili za pokrivanje drugih osobnih troškova, kamate koje plaćate po tom zajmu ne smanjuju poreznu obvezu. Slično tome, kamate plaćene na saldu s kreditnih kartica također nisu neoporezive.

Troškovi duga koji se mogu odbiti

Iako osobni zajmovi nisu porezno priznati, postoje druge vrste zajmova. Kamate plaćene na hipoteke, studentske zajmove i poslovne zajmove često se mogu odbiti od vašeg godišnjeg poreza, čime se učinkovito smanjuje vaš oporezivi dohodak u godini.

Međutim, moraju biti ispunjeni određeni kriteriji da bi bili kvalificirani za gornje odbitke. Na primjer, hipotekarna kamata se odbija samo ako je kredit uzet za financiranje kupnje primarnog prebivališta. Za kamate na hipoteku možete zatražiti porezni kredit koji izravno smanjuje iznos poreza koji dugujete umjesto hipotekarnog dohotka ako vam je izdan certifikat o hipotekarnom kreditu kroz vladin program stanovanja s niskim primanjima.

Ključni odvodi

• Kamate plaćene za osobne zajmove, zajmove za automobile i kreditne kartice ne mogu se odbiti porezno.
• Netko može zatražiti porez na kamate ako uzme zajam ili prikupi troškove kreditne kartice za financiranje poslovnih troškova.
• Kamate na kredite kvalificiranih učenika koji se koriste za plaćanje troškova kvalificiranog obrazovanja oporezuju se porezom.

Izuzeci od pravila

Ako za osobne troškove uz osobne izdatke koristite osobni zajam ili kreditnu karticu, možda ćete moći zatražiti kamate plaćene na te troškove na porezima. Morate biti osoba koja je pravno odgovorna za zajam i morate biti u mogućnosti navesti koji dio plaćenog kamata pripada zakonitim poslovnim troškovima.

Slično tome, ako osobni zajam koristite za kupnju vozila koja ima poslovnu upotrebu, tada su neki ili svi kamati na kredit neoporezivi. Ako vozilo koristite isključivo poslovno, tada se svi interesi mogu odbiti. Ako ga koristite u osobne i poslovne svrhe, tada možete odbiti kamate na zajam razmjerne količini vremena kojim vozilo koristite za posao. Ako, na primjer, potrošite 60% svog vozačkog vremena na poslovne aktivnosti povezane s poslovnim aktivnostima, tada se može odbiti 60% godišnje kamate.

Ova se iznimka također odnosi na korištenje osobnog zajma za ulaganje u korporaciju S, korporaciju ili korporaciju s ograničenom odgovornošću (LLC). Međutim, pravila koja reguliraju ove odbitke su komplicirana, pa je pametno upisati pomoć kvalificiranog poreznog stručnjaka kako bi izračunali što možete skinuti.

Studentski krediti

Kamate na studentske zajmove (zajedno s naknadama za odobravanje zajma i bilo kakvom kapitaliziranom kamatom) oporezuju se porezom, pod uvjetom da je dužnik dohodak ispod određene razine. Služba za unutarnje prihode (IRS) navodi da pojedinačni modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI) mora biti manji od 80 000 USD ili 165 000 USD ako podnese zajednički povrat, u poreznoj godini 2018. Da bi kamata bila odbitna, zajam mora biti izvadi ga pojedinac, njegov supružnik ili uzdržavani član.

Odbitak može sniziti iznos dohotka koji podliježe saveznom porezu na dohodak do 2.500 dolara. Iznos je klasificiran kao prilagodba dohotka i potražuje se bez obzira na to da li porezni obveznik obračunava odbitke u svojoj poreznoj prijavi ili ne.

Kamata mora biti na zajmu "kvalificiranog" učenika koji se koristi za plaćanje troškova kvalificiranog obrazovanja. Zajam pokriva troškove pohađanja obrazovne ustanove koja ispunjava uvjete i može uključivati ​​školarinu / pristojbu, sobu / pansion, knjige i druge troškove koje IRS smatra potrebnim, poput prijevoza. Obrazovna ustanova koja ispunjava uvjete je bilo koji fakultet, sveučilište ili strukovna škola koji ispunjava uvjete za sudjelovanje u programu financijske pomoći kojim upravlja američko Ministarstvo obrazovanja. Uključuje i diplomsku školu.