Može li supružnik koji nije imenovan kao korisnik dobiti imovinu od IRA-e?
Ovisi.
Općenito govoreći, imenovanje korisničkog obrasca diktira tko prima imovinu s individualnog mirovinskog računa (IRA). Stoga nitko drugi nema pravo primiti niti jedan dio IRA-e osim ako imenovani korisnici ne odluče odbiti svoje dijelove. Međutim, ako doprinositelj IRA-e boravi u stanju vlasništva zajednice, a supružnik nije odobrio imenovanje korisnika, on ili ona mogu imati pravo na dio IRA-e. Prema zakonima tih država, supružnik mora biti primarno imenovani korisnik, osim ako pristane na drugu stranu koja je primarno imenovana korisnica.
Države zajednice i bračne imovine su Aljaska, Arizona, Kalifornija, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington i Wisconsin. Ako donositelj boravi u nekoj od tih država, morat ćete se obratiti skrbniku IRA-e da biste utvrdili je li od vas (kao supružnik doprinositelja) dobiveno odgovarajuće odobrenje. Ako je pribavljeno odgovarajuće odobrenje ili ako donositelj nije imao prebivalište u nekoj od tih država, tada će imenovani korisnici moći steći svoj dio IRA-e.
Imajte na umu da čak i ako doprinositelj prebiva u imovinskom stanju u zajednici, IRA (ili njegov dio) još uvijek ne mogu biti podložni zakonima o vlasništvu zajednice ako je saldo stečen prije braka. Da biste bili sigurni, provjerite kod lokalnog odvjetnika koji je specijaliziran za planiranje nekretnina ili porezno pravo.
(Više o oznakama korisnika IRA-e potražite u Ažurirajte svoje korisnike i oznake problematičnih korisnika - dijelovi 1 i 2. )
Na ovo pitanje odgovorila je Denise Appleby, osnivačica Appleby Retirement Consulting Inc.
(Kontaktiraj Denise)