Planovi novčanog toka
Planovi novčanog toka u osiguranju su planovi koji omogućavaju osiguranicima da koriste svoj novčani tok za financiranje premija osiguranja. Planovi novčanog toka mogu se odnositi i na procjenu osiguravajućeg društva novčanog toka, prihoda i troškova, zajedno s planom za koordinaciju plaćanja premije osiguranja. Međutim, planovi novčanog toka mogu se odnositi i na dokumente koje tvrtka sastavlja kako bi pratila novčani tok, i novčani priliv i odljev tijekom određenog razdoblja.
Ključni odvodi
- Plan novčanog toka može se promatrati u kontekstu osiguranja ili općenitom kontekstu.
- U kontekstu osiguranja, plan novčanog toka omogućuje subjektu da plaća premiju u malim intervalima na temelju dolaznog novčanog toka.
- Planovi novčanog toka osiguranja koriste koristi i osiguraniku i osiguravajućem društvu na temelju povećane sposobnosti osiguranika za obavljanje plaćanja.
- Općenito, plan novčanog toka omogućava tvrtki da planira svoju ulaznu i odlaznu gotovinu kako bi osigurala podmirivanje troškova.
- Aktivnosti novčanog toka uključuju operativne aktivnosti, investicione aktivnosti i financiranje.
Kako rade planovi novčanog toka
Planovi novčanog toka mogu pružiti financiranje i osiguranicima i osiguravajućim društvima pomažući im da bolje iskoriste svoj novac. Osiguratelji mogu zaraditi više kamata na novčanim rezervama, a novčani tok može čak i sam generirati polisa, kao što se obično događa kod polica životnog osiguranja koje imaju komponente ulaganja. Osiguratelji mogu biti plaćeni u obrocima, ali njihova stopa naplate može porasti jer su manja, redovna plaćanja povoljnija.
Izvan opsega osiguranja, plan novčanog toka je način na koji tvrtka može planirati i upravljati gubitkom i dobiti gotovine kako bi osigurala da tvrtka može platiti troškove vezane uz poslovanje dok se pojave. Dobro upravljanje novčanim tokom je ključno za osiguravanje nesmetanog poslovanja bilo kojeg posla. Usporedbom plaćanja troškova s projiciranim pristiglim novcem oni mogu učinkovitije koristiti obrtna sredstva vršeći plaćanja što je moguće kraće. Planovi novčanog toka mogu pomoći posluženju na kamatama na novčane rezerve i održavanju jastuka likvidnosti za neočekivane troškove. Oni također mogu naznačiti je li operativni novčani tok dovoljan za kapitalne izdatke ili će trebati prikupiti više kapitala.
Posebna razmatranja
Vrste aktivnosti novčanog toka koje se uzimaju u obzir u novčanom toku su sljedeće: operativne aktivnosti, investicione aktivnosti i financiranje aktivnosti. Operativne aktivnosti mogu uključivati novčana sredstva ostvarena prodajom robe ili kupovinom robe. Aktivnosti ulaganja uključuju dugoročna ulaganja, imovinu i opremu te glavnicu kredita danih drugim subjektima. Aktivnosti financiranja smatraju se novčanim aktivnostima vezanim uz vanredne obveze i vlasnički kapital, kao što su glavni iznos dugoročnih dugova, prodaja i kupovina dionica te isplate dividendi.
Čvrsti plan novčanog toka najbolji je način izbjegavanja problema s novčanim tokom, koji često stoje iza prestanka poslovanja tvrtki koje obećavaju inače.
Primjer plana novčanog toka
Pretpostavimo da je Company Z start-up tvrtka koja se bavi proizvodnjom web i telefonskih aplikacija. Tvrtka Z očekuje da će prodavati 40 aplikacija mjesečno po cijeni od 5.000 dolara, te da će u određenim mjesecima plaćati novčane troškove u ukupnom iznosu od oko 50.000, a u drugim mjesecima oko 100.000. Tvrtka Z također predviđa da će u prosincu morati kupiti 75.000 dolara opreme.
Tvrtka Z započela bi postupak formuliranja plana novčanog toka kako bi osigurala da može ispuniti financijske zahtjeve tih poslovnih troškova. Bez solidnog plana novčanog toka, tvrtka Z riskira da ne može ispuniti ove financijske potrebe i mogla bi biti prisiljena ili prikupiti kapital brzo - što je često skup postupak, otpuštanje zaposlenika ili čak prestanak rada tvrtke.
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.