CPA, CFA ili CFP® - Pažljivo odaberite svoju kraticu

Bez obzira tražite li dobar put karijere ili ste samo znatiželjni o različitim financijskim podacima, ovaj će vam članak pomoći da provedete tri najbolje poznate profesionalne oznake u financijskoj industriji: certificirani javni računovođa (CPA), ovlašteni financijski analitičar (CFA) ) i ovjeren financijski planer (CFP®). Svako od njih troje ima temeljni fokus u karijeri, i iako njihove kratice često zvuče zamjenjivo, svaka oznaka daje nešto jedinstveno. Slijedite dalje kako biste otkrili koliki tečaj i proučavanje svake imenovanja iziskuje, koje karijere obično vode i koliko biste mogli napraviti.

Ovjereni javni računovođa (CPA)

Za većinu ljudi CPA je najpoznatiji kao osoba koja priprema porezne prijave. CPA-i to sigurno čine, ali i oni puno više rade. CPA licenca zakonski je potrebna za obavljanje određenih poslova, poput javnog računovodstva (neovisna revizija). Međutim, za pripremu poreznih prijava nije potrebna CPA licenca. Državni zakoni reguliraju ono što CPA mogu, a što ne mogu s njihovom licencom.

Zahtjevi Zahtjevi se razlikuju ovisno o državi, ali općenito, kako bi mogli polagati ispit iz CPA-a, kandidati moraju imati diplomu sa 120 semestralnih sati. Za dobivanje CPA naziva, kandidati moraju položiti Uniform CPA ispit, steći odgovarajuće radno iskustvo i ispuniti dodatne obrazovne zahtjeve. Općenito, dodatni obrazovni zahtjevi obično se sastoje od 24 do 30 semestralnih sati računovodstva, stečenih diplomom ili diplomom iz poslovnog. Mnoge države također zahtijevaju minimalan broj od jednog do dvije godine iskustva u računovodstvu i / ili reviziji. Nekim državama može biti potrebno 150 sati u semestru za dobivanje CPA.

Osim zahtjeva za iskustvom, CPA licenci obično treba oko 18 mjeseci da završi izvan obrazovnih zahtjeva. Mnogi studenti odlučuju steći magisterij iz računovodstva kako bi ispunili svoje obrazovne potrebe.

Ispit
Iako su zahtjevi za učionicu glavni zahtjev, ispit CPA sam po sebi je težak zadatak. Ispitima upravlja Američki institut certificiranih javnih računovođa, upravljačko tijelo CPA-a u Sjedinjenim Državama. 14-satni računalni ispit sastoji se od četiri odjeljka:

1. Revizija i potvrda
2. Financijsko računovodstvo i izvještavanje
3. regulacija
4. Poslovno okruženje i koncepti

Karijere Mnogi studenti preddiplomskog računovodstva dobivaju ponude za posao mnogo prije nego što diplomiraju. Računovodstvo je polje potražnje i predviđa se da će tako i dalje biti. Prema američkom Zavodu za statistiku rada, predviđa se da će zaposlenost rasti od 18% između 2006. i 2016 .; to iznosi gotovo 226.000 novih radnih mjesta. Za CPA koji žele napredovati na korporacijskim pozicijama više razine, presudne su dvije do tri godine iskustva u glavnoj računovodstvenoj tvrtki.

Za one koji traže dobro zaposlenje, a ne žele se popeti na korporativnu ljestvicu, u svakom su gradu dostupni brojni položaji za računovođe u malim računovodstvenim firmama i praksama. Za ambicioznije tražitelje posla dostupni su unosni CPA položaji u računovodstvu hedge fondova i poslu povezanom sa Sarbanes-Oxley. Glavni uvjeti za ta radna mjesta su iskustvo i izvrsna obrazovna pozadina.

Ovlašteni financijski analitičar (CFA)

Ugled CFA-e u poslovnoj zajednici svjetske je klase, a vlasnici CFA-ovih charter kompanija rade u mnogim zemljama širom svijeta. CFA program je vrlo širok i možda bi ga primjerenije opisao kao ekvivalent magisterija iz financija s pratećim maloljetnicima iz računovodstva, ekonomije, statističke analize i upravljanja portfeljem. Iako imenovanje CFA-e nije zakonski uvjet za obavljanje poslova kao financijskog analitičara (temeljni posao CFA-e), odličan je način da se zakorači u vrata za jedan od najtežih poslova koji se mogu pokvariti.

Po reputaciji, najbolji način da se zaposlite u financijama na Wall Streetu jest steći zvanje magistra poslovne administracije na nekolicini ekskluzivnih škola, uključujući Wharton, Harvard i Stanford. Drugi najbolji način je zaraditi CFA charter i imati dobro industrijsko iskustvo. U nekim je slučajevima CFA oznaka čak i više cijenjena od MBA.

zahtjevi

Oznaka CFA (koju dodjeljuje CFA Institut) stječe svoju reputaciju uglavnom zbog mučnih procesa koji kandidati moraju izdržati da bi zaradili CFA povelju. Iako je ispit vrlo demokratski i otvoren za sve koji imaju diplomu, jedini ljudi koji imaju realne šanse za polaganje su oni koji ozbiljno razmišljaju o terenu. Tri opća zahtjeva za stjecanje CFA povelje su položiti tri ispita, imati preddiplomski studij (iz bilo kojeg predmeta) i imati trogodišnje radno iskustvo u financijskom području.
Ispit

Da bi stekli CFA povelju, kandidati moraju položiti šestočasovni ispit za svaku od tri razine. Prvi ispit dostupan je dva puta godišnje (u lipnju i prosincu), a sljedeći su dva u lipnju. Stope prolaska na tri testa obično su manje od 55%, tako da ako ne položite drugi ili treći ispit, morate pričekati godinu dana da biste ga ponovo položili.

Svaki od tri testa ima preklapajući materijal poput etike i financijske analize. No općenito, prvi test obuhvaća široka financijska načela, drugi je vrlo intenzivan ispit iz financijske analize i računovodstva, a treći ispit uključuje upravljanje portfeljem i donošenje odluka.

Karijere: Prema CFA Institutu, 49% vlasnika najma radi za institucionalne investitore kao interni analitičari, 16% radi posrednike, a preostalih 29% radi na sveučilištima, vladi i drugim područjima. Iako nisu ni približno brojni kao CPA poslovi, poslovi koji se odnose na CFA možda su unosniji. Istraživanje o naknadi za članove CFA Instituta za 2011. godinu izvještava da je srednja naknada za upravitelja portfelja vlasničkog kapitala iznosi 215.000 USD, a službenici za poslovni razvoj na vrhu su s prosjekom od 350.000 USD.

Ovjereni financijski planer (CFP®)

Ovjereni financijski planer (CFP®) je jedina oznaka tri koja su usmjerena na ulaganje. Omogućuje izuzetno praktičan tijek studija za one koji žele izravno raditi s pojedinačnim investitorima. Fokus CFP® je osposobljavanje financijskih savjetnika za stvaranje i provedbu financijskih planova za ulagače.

Zahtjevi i ispit Zahtjevi za CFP®, kako ih je utvrdio Odbor za standarde CFP®, su stupanj prvostupnika bilo kojeg većeg, trogodišnje iskustvo financijskog planiranja, drugi obrazovni zahtjevi (vidi dolje) i ispit. 10-satni ispit obuhvaća sljedeće: planiranje investicija, osiguranje, planiranje imovine, upravljanje rizikom, porezno i ​​mirovinsko planiranje.

Da biste položili ispit, morate položiti propisani tijek studija - osim ako nije izuzet - u relevantnim područjima financijskog planiranja. Ovih šest potrebnih tečaja traje oko devet mjeseci i provode se na fakultetskim kampusima na nacionalnoj razini. Oni su:

1. Financijsko planiranje: proces i okruženje
2. Osnove planiranja osiguranja
3. Porez na dohodak
4. Planiranje mirovinskih potreba
5. Investicije
6. Osnove planiranja nekretnine

Karijere Ljudi koji imaju najviše koristi od CFP® naziva su oni koji obično rade izravno s pojedinačnim klijentima. Mogućnosti za ljude koji imaju CFP® postoje na nacionalnoj razini, ali to nije nužno ključ visoko plaćenog posla, za razliku od CPA naziva. Ne postoji tipična plaća za CFP®, jer on pomaže u stjecanju kredibiliteta klijenta u suštini poduzetničkom položaju. Prihodni potencijal određuje se prodajnim učinkom financijskog savjetnika, a ne ljestvicom plaća.

Donja linija

Od tri imenovanja, samo CPA uređuje se državnim zakonima (radi zaštite javnog interesa). U odabiru naziva za obavljanje poslova, zapitajte se kakav posao želite raditi, gdje želite raditi i želite li raditi kao zaposlenik s zajamčenom plaćom ili poduzetnik gdje je nebo (i podrum) ograničiti. Bez obzira koje ste odabrali, svako od ove tri financijske oznake pružit će brojne profesionalne mogućnosti onima koji troše vrijeme i energiju da bi ih zaradili. (Za povezano čitanje, pogledajte "CFA vs. CFP®: Kakva je razlika?")