Izravni prijenos
Izravni prijenos je prijenos imovine s jedne vrste mirovinskog odgođenog mirovinskog plana ili računa na drugu. Izravni transferi ne smatraju se službenom raspodjelom i stoga se ne oporezuju kao prihod niti podliježu kazni za ranu raspodjelu. Ova vrsta prijenosa sada se obično događa elektronički.
BREAKING DOWN Direktan prijenos
Vlasnik računa ili plana mogu izvršiti izravan prijenos ispunjavanjem potrebne papirologije ili preduzimanjem potrebnih koraka putem mobilnog bankarstva ili aplikacije za ulaganje poput TD Bank ili Vanguard's. Za većinu transfera potrebno je nekoliko dana, iako je dio sredstava često dostupan odmah, posebno prilikom izravnog prijenosa između štednje i / ili provjere računa. Prijenosi među računima za ulaganje s većim dodirom često traju duže.
Kada koristite mobilnu aplikaciju za izravan prijenos, važno je da maloprodajni ulagači poduzmu snažne mjere opreza za kibernetičku sigurnost. Za poslodavce, posebno financijske institucije, jednako je važno provesti politike koje štite korisnike koji obavljaju izravne prijenose i druge transakcije putem Interneta od cyberthreatreat-a. Dvofaktorska provjera autentičnosti poput Touch ID-a uobičajena je taktika za zaštitu mnogih potrošača. Za male investitore i klijente banke osiguravanje da imate jaku i složenu lozinku također može pomoći.
Izravan prijenos s računa kvalificiranih umirovljenika
Izravni prelasci s kvalificiranih mirovinskih planova događaju se kada administrator mirovinskog plana uplaćuje sredstva na drugi plan ili IRA-u, često u obliku čeka. U slučaju 60-dnevnog prelaska, sredstva iz mirovinskog plana ili IRA-e uplaćuju se izravno ulagaču, koji mora položiti sredstva u drugi mirovinski plan ili IRA-u u roku od 60 dana kako bi se izbjegla kazna.
Primjeri kvalificiranih mirovinskih planova uključuju:
- 401 (k) planovi
- Planovi za podjelu dobiti
- 403 (b) planovi
- 457 planova
- Planovi kupnje novca
- Ciljani planovi primanja
- Planovi vlasništva nad dionicima (ESOP)
- Keogh (HR-10)
- Pojednostavljena mirovina za zaposlene (SEP)
- Plan podsticaja za uštede za zaposlenike (SIMPLE)
Služba unutarnjih prihoda (IRS) pruža vodič za zajedničke zahtjeve kvalificiranog plana. Općenito, kvalificirani mirovinski planovi ispunjavaju zahtjeve Odjeljka 401 (a) Pravilnika o unutarnjim prihodima i stoga ispunjavaju uvjete za primanje određenih poreznih olakšica. Obično dolaze u dva oblika: planovi definirane naknade i definirani doprinosi. Plan bilansa gotovine hibrid je ove dvije.
Porezi se obično ne plaćaju tijekom izravnog prijenosa rollove ili prijenosa sa povjerenika na skrbnika. Međutim, distribucije od prijenosa od 60 dana i sredstava koja nisu prebačena u pravilu se oporezuju.
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.