Kontrolni popis poreza na dohodak na kraju godine

Svake godine oko tog vremena čujemo iste stvari koje bismo trebali učiniti do 31. prosinca kako bismo uštedjeli novac na porezima sljedećeg travnja. U ovom ćemo članku pružiti neke manje poznate savjete i strategije za uštedu poreza u zadnjoj minuti. Dijelit ćemo i neke argumente protiv poduzimanja općenito preporučenih mjera poput plaćanja poreza na imovinu i hipotekarnog računa u siječnju.

Skupa troškovi u jednoj godini

Neki odbitci nisu dostupni ako vaši troškovi u toj kategoriji ne prelaze određeni postotak prilagođenog bruto prihoda (AGI). Za medicinske troškove to je iznos veći od 10% (7, 5% ako ste vi ili supružnik stariji 65 godina do 31. prosinca 2016.). Za troškove posla i određene raznolike odbitke iznosi 2%.

Evo primjera kako ovaj sustav funkcionira. Ako je vaš AGI 50.000 USD i imate 7.000 $ kvalificiranih medicinskih i stomatoloških troškova, od oporezivog dohotka ne možete odbiti 7.000 USD; možete odbiti samo troškove koji prelaze 10% vašeg prihoda. Budući da je 10% od 50.000 USD 5000, možete odbiti 7.000 - 5.000 ili 2.000 USD.

Bolje je moći nešto tvrditi nego u potpunosti propustiti ovaj odbitak. Dakle, studeni i prosinac pravo je vrijeme da sagledate svoje stvarne medicinske troškove za 2015. godinu i svoje predviđene medicinske troškove za 2016. godinu.

Ako ste blizu prijelaska praga od 10% (ili 7, 5%) za tekuću poreznu godinu, premjestite kupnju naočala, posjete stomatologu i liječniku, kirurške zahvate i druge medicinske i stomatološke troškove u prosinac kako biste ostvarili odbitak poreza, savjetuje Scott M. Estill, autor knjige "Porez je ovo! Insajder vodič za spremnost prema IRS-u" i bivši viši istražni odvjetnik IRS-a. Isto tako, ako imate malo medicinskih i stomatoloških troškova za tekuću poreznu godinu, odložite kupnju do sljedeće.

Brojni medicinski troškovi neoporezivi su, uključujući LASIK operaciju oka, programe za mršavljenje koje propisuju liječnici, programe prestanka pušenja (ali ne i mrlje ili desni) i kapitalni troškovi za rampe, ograde i druge značajke instalirane u domu za smještaj invaliditeta, kaže John T. Hewitt, osnivač i izvršni direktor organizacije Liberty Tax Service. (Za čitanje u vezi provjerite porezne odbitke koji vam mogu nedostajati .)

"Ne previdite medicinsku kilometražu do i od liječnika, bolnica i ljekarni", dodaje. Od 1. siječnja 2014., uobičajena stopa za medicinsku kilometražu iznosila je 23, 5 centi / milju.

Što se tiče gomilanja vaših troškova, "ista ideja funkcionira za razne detaljne odbitke, uključujući savjete o ulaganjima, troškove pripreme poreza, određene pravne troškove, najam sefova i slično", kaže Estill.

Razmotrite porezne okvire za sljedeću godinu

Prije nego što zajedno povežete troškove, porezni obveznici trebali bi razmotriti svoje ukupne porezne razrede za ovu i sljedeću godinu, kaže Estill.

"Na primjer, ako znam da će se moj prihod povećati iduće godine i stoga ću biti u višem poreznom razredu, možda bi imalo smisla pričekati do sljedeće godine da odbijem odbitak, jer će mi to biti vrijedno više u postotku moj prihod ", kaže on.

Ako preskočite s 15% u 2015. godini na 28% u 2016. godini, odbitci će vam, primjerice, u 2016. biti vrijedni 13%. Velika promjena poreznog okvira mogla bi se primijeniti na vas ako je supružnik bio nezaposlen veći dio 2015. godine, ali nedavno je dobio novi posao ili ako ste bili student 2015. godine, ali će, između ostalih mogućih scenarija, početi raditi s punim radnim vremenom u 2016. godini.

"Isto tako, ako se očekuje da se moj prihod smanji iduće godine, možda bi imalo smisla pokušati ubrzati kupovinu u tekućoj poreznoj godini", dodaje Estill.

Pazite na alternativni minimalni porez

Uobičajeni savjet da se troškovi preusmjere sa siječnja na prosinac kako bi se porezni odbitci ostvarili godinu dana ranije mogu rezultirati neuspjehom ako završite sa alternativnim minimalnim porezom (AMT).

Što je AMT? Prema IRS-u, "porezni zakoni pružaju porezne olakšice za određene vrste dohotka i dopuštaju posebne odbitke i kredite za određene vrste troškova. Alternativni minimalni porez (AMT) pokušava osigurati da onaj tko ima koristi od ovih poreznih pogodnosti plati najmanje minimalni iznos poreza. AMT je posebno figurirani porez koji eliminira mnoge odbitke i kredite, povećavajući na taj način poreznu obvezu za pojedinca koji bi inače platio manji porez. " (Da biste saznali više, pročitajte kako smanjiti svoj alternativni minimalni porez .)

Utvrđivanje da li se AMT odnosi na vas je škakljivo i može zahtijevati profesionalnu poreznu pomoć. Ako se AMT odnosi na vas, morat ćete preispitati strategiju za smanjenje poreza. "Ako ste podložni AMT-u, nestaje korist od odbitka poreza na imovinu. Možda bi bilo povoljnije pričekati isplatu do sljedeće godine. Obavezno se konzultirajte s poreznim stručnjakom prije nego što pretpostavite da će predujam rezultirati dohotkom porezne uštede ", dodaje.

Isto je i s državnim porezima na dohodak za četvrto tromjesečje tekuće porezne godine koje biste mogli izabrati u prosincu umjesto u siječnju, kaže Estill.

Donja linija

Porezno planiranje na kraju godine nije tako jednostavno kao što se čini. Umjesto da se borite za smanjivanje poreza u prosincu, bolja strategija je savjetovati se s poreznim stručnjakom kako biste razvili trenutni plan koji možete primijeniti tijekom cijele godine i promijeniti način na koji vaš prihod ili izdaci ne dopuštaju. u skladu s vašim predviđanjima