Kako odabrati pravog izvršitelja za vaše imanje

Većina ljudi zna da bi trebala imati volju, ali malo je pojedinaca razumljivo koliko je važno odabrati pravog izvršitelja koji će im pomoći u upravljanju poslovima i raspodjelu imovine nasljednicima nakon njihove smrti. Činjenica je da će odabir "pravog" izvršitelja značiti da će voljene osobe pravovremeno dobiti svoje nasljedstvo. Odabir pogrešnog mogao bi dovesti do dugotrajnog kašnjenja, poreznih problema i čak čak i „natječaja“.

TUTORIJAL: Osnove planiranja nekretnina
Kako bismo bolje razumjeli zašto je tako važno odabrati sposobnog izvršitelja, u ovom ćemo članku istražiti što se događa s vašim posjedom (i umiješanost izvršitelja) nakon što umrete. (Da biste saznali više o sastavljanju oporuke, pogledajte zašto biste trebali sastaviti volju i tri dokumenta koja ne biste mogli učiniti bez .)

Otvoreno je vaše imanje Kako bi službeno "otvorili" svoje imanje u SAD-u i započeli postupak provjere svoje volje, izvršitelj će podnijeti papirologiju županiji u kojoj navodi da je izvršitelj i da će zastupati imanje. Izvršitelj također mora obavijestiti vjerovnike i / ili druge zainteresirane strane o vašoj smrti i njihovom pravu na podnošenje zahtjeva protiv vaše imovine. (Da biste nastavili čitati o planiranju nekretnina, pogledajte Važnost planiranja nekretnina i izvanrednih stanja i započinjanje s vašim planom nekretnina .)

Neki će se sudovi tražiti da se ovjerena pisma pošalju potencijalnim povjeriocima. Drugi jednostavno zahtijevaju da se obavijest objavi u lokalnim novinama. Ali u svakom slučaju, izvršitelj će (uz malo pomoći suda) identificirati te vjerovnike i pravilno ih obavijestiti. Da budemo jasni, pogreške u obavijesti mogle bi dovesti do tužbi korisnika, nasljednika i / ili vjerovnika. Stoga zadatak definitivno jamči zrelog pojedinca. (Saznajte kako odabrati korisnike u Ažurirajte svoje korisnike, Problematične oznake korisnika - 1. i 2. dio .)

Dakle, što je probe? Za one koji nisu svjesni, provjera je postupak koji provodi sud (koji se obično naziva sudski vijeće) koji određuje valjanost volje pokojnika. Sud također pomaže u prepoznavanju i lociranju korisnika i nadzire raspodjelu imovine. (Saznajte kako izbjeći vjerojatne troškove u preskakanju Probate troškova .)

Prikupljanje imovine Izvršilac je posao da preuzme precizan popis imovine pokojnika. Ovo uključuje izradu popisa svih bankovnih, brokerskih i mirovinskih računa, kao i svake imovine koju je pokojnik posjedovao. Pored toga, popis osobnih stvari, poput kolekcija, antikviteta ili drugih dragocjenosti, mora se tabelirati i predati probacijskom sudu na pregled.

Očito, to može biti izuzetno dugotrajan zadatak. To može značiti prolazak kroz pokojnikove osobne papire za informacije, razgovor sa nasljednicima ili pregledavanje vlasničkih dokumenata u lokalnoj vijećnici. I opet, očekuje se da će informacije biti točne i potpune, kako bi nasljednici pravovremeno dobili svoje nasljedstvo.

Upravljanje ostavinom Izvršitelj se tereti da će sredstvima ostavine platiti sve račune za koje je pokojnik imao neisplaćene račune (poput računa za komunalije ili kreditne kartice) u vrijeme njegove smrti. Izvršitelj mora prikupiti i svaki novac koji duguje pokojniku. To je izuzetno važno jer novac nakon toga mora biti proslijeđen korisnicima prema odredbama volje.

Ako je posao uključen, izvršitelj će možda morati kupiti ili prodati određenu imovinu, izvršiti raspodjelu plaća i na drugi način privremeno voditi poduzeće (ili u najmanju ruku pronaći drugog za to) dok ga ne proslijede nasljednicima (opet kao po odredbe oporuke).

Ukratko, to znači da je imati i izvrsnog izvršitelja.

Suočavanje s porezima Na izvršitelju je pronaći odvjetnika ili računovođu koji će izračunati bilo koji porez na imovinu koji dospijeva (ili to učiniti sami), a zatim podnijeti odgovarajuću poreznu prijavu za plaćanje. Pored toga, izvršitelj je odgovoran za podnošenje konačne prijave poreza na dohodak (obrazac 1040) za pokojnika. Svrha toga je platiti sve poreze koji dospijevaju na dohodak ostvaren u posljednjoj godini života pokojnika i / ili dobiti povrat (koji bi u konačnici bio proslijeđen korisnicima). Opet, za te zadatke potreban je inteligentan, discipliniran pojedinac koji je u stanju cijeniti posljedice svojih dužnosti. (Da biste pročitali više o porezu na nekretnine, pogledajte Priprema za postupno ukidanje poreza na nekretnine .)

Zatvaranje ostavine Ovo je postupak u kojem izvršitelj mora dokazati sudu da je adekvatno obavijestio sve potencijalne vjerovnike o smrti pokojnika. Izvršitelj također mora na sudu dokazati da je platio sve dospjele račune i poreze. U sklopu postupka izvršitelj će također morati pokazati oslobađanja od države da su sve obveze podmirene i pružiti temeljito računovodstvo bilo kakvih prihoda ostvarenih ili isplate ostvarenih iz ostavštine nakon smrti pokojnika.

Raspodjela imovine Nakon što su svi dugovi podmireni, na izvršitelju će se raspodijeliti imovina nasljednicima sukladno odredbama volje ostavitelja. To može značiti izravno plaćanje sredstava nasljednicima ili, ako to predviđa volja, financiranje povjerenja za maloljetnike.

Iako ovo može zvučati kao lak zadatak, nije. Naposljetku, izvršitelj će se možda morati suočiti s ljubomornim članovima obitelji ili drugima koji se osjećaju prevarenima da nisu dobili svoju dužnost. Dakle, na izvršitelju je da se sastane i objasni raspodjelu nasljednicima. Drugim riječima, biti "osoba ljudi". Usput, cilj je spriječiti natječaje (gdje entitetski dosjei pokušavaju pribaviti sredstva koja im nisu bila ostavljena u volji), a koji bi proces distribucije mogli još dulje povući.

Odabir prave osobe Većina pojedinaca ima tendenciju da odaberu članove obitelji ili druge bliske prijatelje ili rođake koji će djelovati kao izvršitelji i upravljati voljom nakon njihove smrti. Ali zbog zamršenosti koje dijele posao, ljudi moraju shvatiti da treba odabrati najkompetentnijeg pojedinca (a ne najbliže u vezi). Kao što je već spomenuto, to ne znači da izabrani pojedinac mora sve učiniti sam. Izvršitelji imaju mogućnost angažiranja drugih kako bi im se pomoglo u različitim aspektima postupka (kao što je računovođa za pomoć u poreznom dijelu).

Imajući to na umu, ako nemate prijatelja ili rodbinu za koju mislite da može obavljati te dužnosti na zadovoljavajući način, ne brinite - odvjetnici, računovođe i drugi profesionalci mogu djelovati kao izvršitelji uz naknadu, obično dobivenu s imanja pokojnika. I dok ta naknada može biti u stotinama ili čak tisućama dolara (ovisno o veličini imanja i poteškoćama u tome), to možda vrijedi, pogotovo ako to znači da će vaša obitelj dobiti svoje nasljedstvo netaknuto i pravodobno.

Suština je da većina ljudi pretpostavlja da je izvršitelj jednostavan zadatak koji može ispuniti bilo tko, ali budući da je proces provjere toliko uključen i može uključivati ​​interakciju s poreznim i pravnim profesionalcima, samo inteligentna, pouzdana osoba treba biti imenovana kao izvršitelj.