Kako jedan Roth IRA djeluje nakon umirovljenja

Posljednjih godina Roth IRA je naglo porastao kod Amerikanaca koji žele uložiti novac za odlazak u mirovinu. 2016. godine otprilike trećina od 42, 6 milijuna vlasnika individualnih mirovinskih računa (IRA) u SAD-u imala je verziju Roth; do 2019. više ih je polovica, prema podacima Instituta za investicijske tvrtke (ICI).

Zakon o smanjenju poreza i radnih mjesta (TCJA), donesen krajem 2018., također je osigurao poticaj Roths-u: Stope poreza na dohodak koje je Zakon smanjio postavljene su da se vrate na više razine 2026. Budući da Roth IRA-ovi zahtijevaju da plaćate porez na doprinose - ali ništa o distribuciji - dobro rade za ljude koji očekuju da će biti u višem poreznom razredu u budućnosti i / ili kad odlaze u mirovinu. Tako se novi zakon uklapa upravo u Roth-ovu temeljnu prednost.

Roth IRA-ovci nude umirovljenicima još neke jedinstvene prednosti u pogledu poreza, raspodjele i prenošenja neiskorištenih ušteda na sljedeće generacije. Nastavite čitati da biste saznali kako Roth IRA djeluje nakon umirovljenja.

Ključni odvodi

• Možete nastaviti doprinos Roth IRA-u nakon umirovljenja, sve dok imate nekih zarađenih prihoda.
• Nakon što navršite 59½, možete započeti s povlačenjem doprinosa i poreza bez poreza zarada od vaše Roth IRA ako ste imali račun najmanje pet godina.
• Za razliku od tradicionalnog IRA-a, od tvrtke Roth IRA nikada se neće uzeti distribucija i cijeli račun možete prepustiti svojim nasljednicima.

Osvježivač Roth IRA-e

Započnimo s nekoliko Roth IRA osnova.

Iako Roth IRA dijeli mnoge sličnosti s tradicionalnim IRA-om, postoji nekoliko ključnih razlika između ova dva mirovinska računa. Za razliku od tradicionalnog IRA-a, vaši doprinosi Roth IRA-u nisu neoporezivi. Međutim, kad počnete uzimati kvalificiranu distribuciju od Roth IRA-a, na njih nećete biti oporezovani. Roth IRA ostvaruje dobit na odloženom porezu i ta zarada neće biti oporezovana ako ispunjavate određene uvjete.

Također, za razliku od tradicionalnih IRA-ova, ne postoji dobna granica za doprinos Roth-a IRA-e, sve dok ste zaradili prihod. Konačno, Roth IRA-i ne zahtijevaju minimalnu distribuciju (RMD) tijekom vašeg životnog vijeka.

Rath IRA računi posebno su popularni među mladim američkim radnicima. Više od tri od 10 ulagača Roth IRA-e je mlađe od 40 godina, javlja ICI. Gotovo četvrtinu (24%) doprinosa Roth IRA-e čine ulagači u dobi od 25 do 34 godine u odnosu na samo 7, 5% tradicionalnih IRA depozita.

Donošenje Roth IRA priloga

Kao što je spomenuto, bez obzira koliko imate godina, možete nastaviti doprinositi svom Roth-u IRA sve dok zarađujete - bilo da primate plaću kao zaposleni ili 1099 prihoda za ugovorni rad (za razliku od tradicionalne IRA-e, koja ne dozvoljava doprinose nakon što navršite 70½ godina, čak i ako ste zaradili prihod). Ova odredba čini Roth IRA-e idealnim za polu-umirovljenike koji nastavljaju raditi nekoliko dana u tjednu u staroj tvrtki, ili umirovljenike koji drže ruku, radeći povremene savjetovanja ili slobodne poslove.

Maksimalni doprinos Roth-a za 2019. godinu je 6.000 USD (ili 7.000 USD ako na kraju godine imate 50 ili više godina, zbog nadoknade u iznosu od 1.000 USD). Doprinosi se moraju izvršiti do roka za prijavu poreza sljedeće godine (uključujući produženja). Na primjer, možete dati doprinos svom IRA-u za 2019. do 15. travnja 2020. ili kasnije ako podnesete produžetak.

Roth IRA-ovi također imaju ograničenja prihoda koja utječu na to (i koliko) možete doprinijeti. Na primjer, bračni parovi koji podnose zajedničku prijavu moraju imati modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI) ispod 122 000 USD kako bi imali pravo na potpunu doprinos; između 122.000 i 137.000 USD mogu dati djelomični doprinos.

Iako više ne možete pridonositi Roth IRA-u nakon što prestanete zarađivati ​​naknadu, vaš supružnik, ako ga imate, može u vaše ime osnovati i financirati Roth IRA ako su i dalje zaradili prihod. Budući da se IRA ne mogu smatrati zajedničkim računima, supružnik Roth IRA mora biti u vaše ime, čak i ako supružnik daje doprinose.

Ako je vaš supružnik zaradio prihod, a vi to ne možete, oni mogu financirati vaš Roth IRA za vas.

Uzimajući Roth IRA distribucije

Možete povući doprinose iz svoje Roth IRA u bilo koje vrijeme i iz bilo kojeg razloga bez poreza ili kaznenih bodova. Međutim, ne možete povući zaradu u svojoj Roth IRA dok ne budete najmanje 59½ i račun otvoren pet ili više godina. Ako iskoristite zaradu prije tog vremena, vjerojatno ćete morati platiti porez i penale na povlačenje. (Srećom, povlačenja iz Roth IRA obično se prvo smatraju doprinosima. Dakle, nećete uzimati zaradu dok ne podignete iznos jednak ukupnom doprinosu.)

Postoje, međutim, izuzeci u porezima i kaznama. U određenim slučajevima dopušteno vam je povlačenje poreza i poreza bez poreza (aka kvalificirana distribucija) od zarade od Roth IRA-a prije nego što navršite 59½.

Na primjer, ako biste novac iskoristili za kupnju, izgradnju ili obnovu prvog doma za sebe ili kvalificiranog člana obitelji, smatrat će se da je to kvalificirana distribucija. (Ovo je ograničeno na 10 000 USD po životnom vijeku.) Također možete preuzeti kvalificirane distribucije od Roth-a za kvalificirane troškove visokog obrazovanja ili ako postanete onesposobljeni.

S druge strane, ako uzmete nekvalificiranu distribuciju koja ne udovoljava tim zahtjevima, morat ćete poništiti porez na dohodak i / ili 10% kazne za ranu raspodjelu. Izvor nekvalificirane distribucije određuje primjenjivi porezni tretman.

Ostavljajući Roth IRA nasljedstvo

Budući da tijekom vašeg života ne postoje minimalne minimalne raspodjele s Roth IRA-om, ako vam novac za životne troškove ne treba, sve možete ostaviti svojim nasljednicima.

Budući da ste unaprijed platili porez na Roth IRA, korisnici neće biti pogođeni porezom kad dobiju prihod s računa. To vam omogućuje da ostavite dotok neoporezivog dohotka svojoj djeci, unucima ili drugim nasljednicima koji se mogu istegnuti tijekom njihovog životnog vijeka. Iako nasljednici koji nisu supružnici moraju preuzeti minimalnu raspodjelu naslijeđenih Roth IRA-ova, neće se oporezivati ​​povlačenjem sve dok su u skladu s RMD pravilima. Opet, to se razlikuje od tradicionalnih IRA-ova, gdje su RMD-ovi oporezovani korisnicima, baš kao što su izvorni vlasnici.

Donja linija

Nema sumnje da Roth IRA nudi neke iznimno vrijedne pogodnosti nakon umirovljenja. Ne samo da možete preuzeti oporezivanje s Roth-a, nego imate i maksimalnu fleksibilnost u tome kada i koliko povlačite. To znači da možete ostaviti lijep paket bez poreza za svoje nasljednike ili nevjerojatne raspodjele, ovisno o tome koliko prihoda ostvarujete iz drugih izvora, poput socijalne sigurnosti, posla ili drugih ulaganja.

Roth IRA-ovi mogu se otvoriti na većini brokerskih kuća, ali neki pružaju bolji pristup i mogućnosti od drugih. Ako kupujete okolo, potražite Investopedia popis najboljih brokera za IRA-e i Roth IRA-e.