Za i protiv Roth IRA pretvorbe

Porezi, priznali mi to ili ne, pokreću mnoge naše odluke o osobnim financijama. Izbjegavanje ili spuštanje njih može utjecati na mjesto gdje odlučujemo živjeti, kakav automobil kupujemo, gdje šaljemo djecu u školu, kupujemo li kuću i mnoge druge svakodnevne odluke. Svi pokušavaju ograničiti iznos poreza koji plaćaju. Porezi igraju veliku ulogu i kada ulažemo u mirovinu.

Jedan od potencijalnih načina minimiziranja poreza je ulaganjem u Roth IRA. S Roth IRA-om doprinosite porezima nakon oporezivanja i povlačite sve zarade neoporezive u mirovini. Suprotno tome, iako općenito primate porez na odbitak doprinosa tradicionalnom IRA-u - a novac raste bez poreza - morate plaćati porez kad povučete novac u mirovini.

Da bi to izbjegli, mnogi investitori vrše Roth IRA konverziju, premještajući svoj novac iz tradicionalnog IRA u Roth sortu. Strategija je poznata i kao stražnja Roth IRA, ako dopušta investitorima koji obično ne podnose Roth da je postave, ušuljajući se na zadnja vrata.

Što je Roth IRA pretvorba?

Konverzija IRA jednostavno mijenja klasifikaciju računa s tradicionalnog IRA u Roth IRA. Počev od 2010. godine, savezna vlada počela je dopustiti investitorima da pretvaraju svoje tradicionalne IRA-ove u Roth IRA-ove, bez obzira na iznos prihoda koji su zaradili.

Općenito, ljudi mogu ulagati u Roth IRA samo ako njihov modificirani prilagođeni bruto dohodak (MAGI) padne ispod određene granice. Na primjer, ako ste u braku, ako zajednički podnosite prijavu i zarađujete više od 203 000 USD godišnje u 2019., ne možete ulagati u Roth IRA; samci i glava kućnih mafijaša imaju rez od 137 000 USD.

Ali nema ograničenja prihoda za konverzije.

Zvuči dobro? To može biti - ali, kao i većina investicijskih odluka, pretvorba Roth IRA-a ima svoje prednosti i nedostatke.

ključni dijelovi

• Pretvorba Roth IRA omogućuje vam da tradicionalni IRA pretvorite u Roth IRA.
• Konverzije Roth IRA-a također su poznate kao Roth IRA-ovi na stražnjim vratima.
• Ne postoji prekid poreza s unaprijed Roth IRA-om, ali doprinosi i zarade rastu neoporezivo.
• Dugujete porez na bilo koji iznos koji pretvorite, a mogao bi biti značajan.

Prednosti Roth IRA pretvorbe

Ključna prednost obavljanja pretvorbe Roth IRA-a je da će vam u budućnosti moći sniziti poreze. Iako s Roth IRA-om nema prethodne porezne stanke, vaši doprinosi i zarade rastu neoporezivo. Drugim riječima, nakon što platite porez na novac koji ide u Roth IRA, gotov ste s plaćanjem poreza, pod uvjetom da kvalificirate distribuciju.

Iako je nemoguće predvidjeti kakve će biti porezne stope u budućnosti, možete procijeniti hoćete li zaraditi više novca i, stoga, biti u višem zagradi. U mnogim slučajevima dugoročno ćete plaćati manje poreza s Roth IRA-om nego što biste najvjerojatnije dobili s istim iznosom novca u tradicionalnom IRA-u.

Dodatna je pogodnost to što možete povući svoje doprinose (a ne zaradu) u bilo kojem trenutku, iz bilo kojeg razloga, bez poreza. Ipak, ne biste trebali koristiti svoj Roth IRA kao bankovni račun. Svaki novac koji sada uzmete nikad neće dobiti priliku za rast. Čak i mali izvlačenje danas može imati veliki utjecaj na veličinu vašeg gnijezdanog jajeta u budućnosti.

Prelazak na Roth također znači da nećete morati uzimati potrebne minimalne raspodjele (RMD) na svoj račun kada navršite 70 godina života. Ako vam novac ne treba, novac možete zadržati netaknut i proslijediti ga svojim nasljednicima.

Nedostaci pretvorbe Roth IRA-a

Najveći nedostatak pretvaranja u Roth IRA je nevjerojatan porez. Ako, na primjer, imate 100.000 USD u tradicionalnom IRA-u i pretvorite taj iznos u Roth IRA, dugovali biste 24 tisuće dolara poreza (pod pretpostavkom da ste u poreznom rangu od 24%). Pretvorite dovoljno i čak bi vas moglo gurnuti u viši porezni razred.

Naravno, kada izvršite Roth IRA konverziju, riskirate platiti taj veliki porezni račun sada kad ćete kasnije možda biti u nižem poreznom razredu. Iako možete baviti nekim obrazovanim nagađanjima, nema načina da sigurno znate koje će porezne stope (i vaša primanja) biti u budućnosti.

Još jedan čest problem s kojim se suočavaju mnogi porezni obveznici je doprinos
pun iznos i zatim ga pretvaraju kada imaju druge tradicionalne IRA,
Pojednostavljena mirovina zaposlenika ili jednostavna IRA bilansa drugdje. Kad se to dogodi, od vas se traži da izračunate omjer novčanih sredstava na tim računima koji su već oporezovani u odnosu na zbirni saldo koji nisu oporezovani (drugim riječima, sva odgođena stanja na računu za koje ste odbili doprinose u odnosu one zbog kojih niste). Ovaj se postotak računa kao oporezivi dohodak. Da, komplicirano je. Definitivno potražite stručnu pomoć.

Još jedan nedostatak: ako ste mlađi, morate sačuvati sredstva u svom novom Rothu pet godina i osigurati da ste navršili 59½ godine prije nego što uzmete novac. U suprotnom, naplatit će vam se ne samo porez na zaradu, već i 10% kazna prijevremenog povlačenja - osim ako se ne kvalificirate za nekoliko, vrlo malo, izuzetaka.

prozodija

• Doprinosi i zarade rastu bez poreza.

• U bilo kojem trenutku, iz bilo kojeg razloga, možete povući doprinose bez ikakvog poreza.

• Ne morate uzimati potrebne minimalne distribucije.

• Oni koji obično ne ispunjavaju uvjete za Roth IRA mogu ga koristiti za stvaranje računa i baze novca bez poreza.

kontra

• Kada pretvorbu plaćate porez, to bi mogao biti značajan.

• Možda nećete imati koristi ako vam je stopa poreza u budućnosti niža.

• Da biste preuzeli oporezivanje, morate pričekati pet godina, čak i ako imate već 59 godina.

• Izračunavanje poreza može biti komplicirano ako imate druge tradicionalne, SEP ili SIMPLE IRA-e koje ne pretvarate.

Plaćanje poreza na pretvorbu u Roth IRA

Ako napravite Roth IRA konverziju, kako ćete platiti taj porezni račun? I kada?

Mnogi ljudi ne shvaćaju da ne mogu čekati dok ne podnesu porez kako bi platili porez na račun konverzije. Morate poslati ček kao dio procijenjenih kvartalnih poreza.

Najbolji način plaćanja poreza je korištenje novca s drugog računa - poput štediša ili izvlačenja CD-a kada dospije. Najmanje preferirana metoda je da se novac od mirovinskog ulaganja koji pretvara. Evo zašto.

Plaćanje poreza iz sredstava IRA-e, umjesto s zasebnog računa, umanjiće vašu buduću zaradu. Vratimo se našem primjeru iznad: Recimo da pretvarate 100.000 USD tradicionalnog IRA-a; nakon plaćanja poreza, na kraju Roth deponirate samo 76.000 USD. Ako krenete naprijed, propustit ćete sav interes koji biste zaradili novcem. Zauvijek.

Iako se 24.000 dolara ne čini puno, složeni kamati znače da bi novac mogao porasti na oko 112.000 dolara tijekom 20 godina, sam po sebi, uz kamatnu stopu od 8%. To je mnogo novca koji treba odustati od plaćanja poreza.

Donja linija

Pretvorba Roth IRA-a može biti vrlo moćan alat za umirovljenje. Ako se vaši porezi povećavaju zbog povećanja od države - ili zato što zarađujete više, stavljajući vas u viši porezni krug - pretvorba Roth IRA-a može vam uštedjeti značajan novac u porezu dugoročno. A stražnja strategija, dobro, otvara Roth vrata onima koji dobro zarađuju i koji obično ne bi bili prihvatljivi za tu vrstu IRA-e ili koji ne mogu prebaciti novac na račun bez poreza na bilo koji drugi način.

Ali, postoji nekoliko nedostataka konverzije koje bi trebalo uzeti u obzir. Veliki račun za porez koji može biti teško za izračunati, pogotovo ako imate druge IRA-e financirane dolarima prije poreza. Važno je dobro razmisliti ima li smisla napraviti konverziju ili se konzultirati s poreznim savjetnikom o vašoj konkretnoj situaciji.