Rješenja za umirovljenje za 70 radnika

Pravila igre mogu se promijeniti kada pogodite prekretnicu od 70 1/2, ali plodovi stavljanja novca na umirovljenički račun nisu izvan vašeg dosega dok se formalno i u potpunosti ne povučete. Ako vam se čini da još uvijek radite u ovom trenutku svog života, vjerojatno ili pokušavate zapečati pukotinu u vašem gnijezdu ili ste jedan od onih ljudi koji će se biti spremni povući tek kad iz vašeg stola izvade hladne mrtve ruke., Bilo kako bilo, znajući da imate mogućnosti mogu vam značiti razliku u krajnjoj liniji.

U godini kada navršite 70 1/2, porezni sustav stavlja poklopac na tradicionalne doprinose IRA-e i povlači utikač na vaše mirovinske račune u obliku potrebnih minimalnih raspodjela (RMD). Kada zarađujete na plaćama i povlačite RMD, porezne posljedice mogu rezultirati višim poreznim stopama i povećanim postotkom vaših naknada za socijalno osiguranje koji su podvrgnuti porezima.

Kada vam se oporezivi dohodak počne povećavati tijekom tog razdoblja vašeg života, nastavljanje stavljanja novca u mirovinski plan ili Roth IRA i dalje može biti korisno. Pogledajmo glavne razlike među najpopularnijim opcijama mirovinskog plana i ispitajmo kako strukturirati planove kako bi optimizirali svoje raspodjele.

Izdvajamo račun za umirovljenje
Tradicionalni IRA

Jednom kada navršite 70 1/2, više vam nije dopušteno sudjelovati u tradicionalnom IRA-u. Osim toga, morate započeti postupak uzimanja godišnjih RMD-a.

Roth IRA

Svatko s zarađenom plaćom može pridonijeti Roth IRA-u, a ne postoji mandat koji zahtijeva da doprinositelj ili njegov supružnik izrade RMD-ove.

Tradicionalni 401 (k)

Bez obzira na dob, ako još uvijek radite možete nastaviti doprinos na 401 (k). Sve dok imate manje od 5% posla u kojem radite, od vas se ne traži da preuzmete RMD.

Roth 401 (k)

Bez obzira na dob, ako još uvijek radite, možete doprinijeti puni iznos odgode plaće do Roth 401 (k). Kao i tradicionalni 401 (k), RMD-ovi su potrebni nakon što se odvojite od usluge ili ako imate više od 5% posla koji zapošljava. Ovo je ključna razlika između Roth 401 (k) i njegovog tradicionalnog Roth IRA kolega.

Rješenja za umirovljenje za 70 radnika

Otkazivanja plana umirovljenja
Tradicionalni IRA prema pretporezu 401 (k)

Ako ste stariji od 70 1/2, izgubite mogućnost doprinosa tradicionalnom IRA-u. S druge strane, ne postoji dobno ograničenje za skupinu 70+ za doprinose 401 (k), tako da je ova opcija još uvijek moguća. U mnogim slučajevima radnik zlatne dobi obično je neka vrsta samozaposlenog savjetnika ili izvođača radova, tako da ti ljudi moraju biti svjesni RMD zahtjeva koji se postavljaju kod 5% ili većeg vlasnika poduzeća. Na prvi pogled ideja doprinosa planu koji svake godine zahtijeva da uzimate RMD zvuči glupo, ali ako se bavite matematikom, to zaista nije loše.

Primjer - Predporez 401 (k)

2011. godine 75-godišnji samozaposleni radnik koji je zaradio 80 000 USD pridonio je 22 000 USD za svojih novih 401 (k); plan ima 31. prosinca 2011., saldo 22.000 dolara. RMD iz 2012. za sada 76-godišnjeg radnika iznosit će samo 1.000 dolara. Ako uzmete saldo na kraju godine u iznosu od 22 000 USD i podijelite ga s RMD faktorom 76-godišnjaka, 22 godine, završit ćete s oporezivom raspodjelom od 1000 USD. Nakon svega što je rečeno i učinjeno, neto rezultat za pojedinca bio bi odbitak od 21 000 dolara.

Ovdje je stvar da se prilika za uštedu ne smanjuje drastično, jer morate raditi RMD-ove dok radite.

Pobjednik diskvalifikacijom: Pretplata 401 (k)

Roth IRA vs. Roth 401 (k)

Ako imate više od 70 1/2 i radite, imat ćete mogućnost doprinosa za obje vrste računa. Premda je teško nadvladati ograničenja prihoda koja mogu utjecati na Roth IRA, to nije nemoguće. Razlog zbog kojeg nije nemoguće uključuje kako se utvrđuje gornja granica dohotka za doprinos. Budući da se gornji limit prihoda ne uklapa u RMD, Roth pretvorbe i prelaske na tržište, puno više ljudi može se kvalificirati. S druge strane, Roth 401 (k) nema ograničenja prihoda koja trebate riješiti. Međutim, morate biti svjesni da Roth 401 (k) s na kraju podliježu RMD-ovima.

Pobjednik u kategoriji najlakšeg priloga: Roth 401 (k)
Ukupni pobjednik i pobjednik kategorije konačnog odredišta: Roth IRA

Dodatne strategije
Konsolidirajte i učvrstite rupu RMD-a

Gotovo je sigurno da će pojedinac koji radi u 70-ima imati više IRA-ova i drugih vrsta mirovinskih planova koji će lebdjeti okolo. Kao rezultat toga, ovi plutajući računi bit će primorani na godišnja povlačenja sredstava u otpadu. Ako taj isti pojedinac posjeduje manje od 5% posla u kojem radi ili upravitelj plana to dopušta, ta bi osoba mogla prebaciti bilo koji postojeći IRA i mirovinski plan u svoj trenutni plan poslodavca. To je istina sve dok se pojedinac nije odvojio od usluge i još uvijek radi.

Jednom kada pojedinac uspješno prebaci postojeću imovinu u plan poslodavca, trebao bi se osloboditi potrebe da od te imovine uzima godišnje RMD-ove. U ovom scenariju gotovo je uvijek dokument plana i administrator. Ako je sve kopacitivno i uspijete smanjiti svoje RMD-ove dok radite, imat ćete priliku stvoriti prostor za obavljanje Roth pretvorbe ili olakšanje večernjeg izlaska iz poreznog opterećenja dok se potpuno ne povučete.

Državni porez na dohodak "Filtriraj"

Iako ovisi o državi u kojoj živite i podnosite porez, neke države koje nameću državni porez na dohodak pružaju povoljniji porezni tretman pojedincima koji daju doprinose i uzimaju raspodjelu od IRA-a i drugih kvalificiranih planova. Na primjer, u Illinoisu, vlada ne dodaje vaše doprinose od 401 (k) natrag u proračun države; ona također omogućuje stanovnicima da od dohotka oduzmu većinu raspodjele od IRA-a i kvalificirane planove.

Pukotine "državnog poreznog filtra" postoje jer države žele potaknuti svoje stanovnike da ostanu u državi i da ne odlaze brodom za države bez poreza na dohodak, poput Floride ili Teksasa kad se povuku. Kad se to kaže, rupa može biti omča ako radite u državi poput Pensilvanije, a zatim se povučete u državu poput Kalifornije. U toj situaciji možete se oporezivati ​​na putu i izlazima. Način na koji ćete uključiti ove postojeće rupe u svoju strategiju štednje ovisit će o vašim ciljevima i vašem određenom nizu okolnosti, uključujući savjete vašeg CPA-a!

Primjer - Uzimanje RMD-ova s ​​dubine 401 (k)

Pojedinac koji bi mogao pogledati ovu strategiju je netko tko je stariji od 70 godina, samozaposlen je i daje doprinos Roth 401 (k). U tom slučaju, ako izmijenite strategiju štednje doprinosom pretporeza 401 (k) i umjesto toga pretvorite van IRA-e, možda ćete moći smanjiti svoje porezno opterećenje poreza na dohodak i izbjeći da morate uzimati RMD-ove sa Roth 401 (k), što je račun nakon poreza.

Donja linija

Radno mnoštvo iznad 70 godina još uvijek ima mogućnost uštede i odgađanja poreza putem Roth IRA-a i kvalificiranih planova koji ne postoje za njihove umirovljene vršnjake. Uključivanjem ovih i drugih alata u svoju cjelokupnu strategiju, gotovo umirovljenici će moći legitimno smanjiti svoje ukupno porezno opterećenje ciljanom korisniku. Međutim, ciljani korisnik mirovinskih planova nije uvijek taj koji doprinosi, tako da bi strategija svakog pojedinca trebala uzeti u obzir specifične ciljeve tog pojedinca kao i okolne činjenice i okolnosti. Svaki pojedinac koji pokušava iskoristiti ove strategije mora biti svjestan da su pravila oko njihove primjene komplicirana i zakoni se mogu promijeniti preko noći. Na kraju dana, bilo koji plan koji uključuje ove ili slične vrste strategija trebao bi se izvršiti tek nakon što primite zdrave savjete kvalificiranog poreznog stručnjaka u dogovoru s administratorom vašeg mirovinskog plana.