Samoinvestirana osobna mirovina (SIPP)
Osobna mirovina koja se sama ulaže (SIPP) je mirovinski račun za mirovinsku štednju dostupan u Velikoj Britaniji. SIPP-ovi pojedincima daju slobodu raspodjele imovine u širokom rasponu investicija koje su odobrile prihode i carine njezinog visočanstva (HMRC), ne-ministarski odjel vlade Velike Britanije, odgovoran za naplatu poreza i plaćanje nekih oblika državne potpore, Odobrena ulaganja uključuju dionice, obveznice, uzajamne fondove i fondove kojima se trguje na burzi (ETF-ovi).
To je za razliku od mirovina koje sponzoriraju tvrtke, gdje tvrtka bira kratak popis mogućnosti ulaganja. SIPP-ovi su uvedeni 1989. godine i postali su sve popularniji u Velikoj Britaniji zbog kraja životne karijere i doživotnih mirovina.
Ključni odvodi
- Osobna mirovina s vlastitim ulaganjem ili SIPP mirovinski je plan definiranog doprinosa koji se nudi građanima Ujedinjenog Kraljevstva.
- Sudionici SIPP-a odgađaju dio prihoda prije oporezivanja u koji mogu ulagati u dionice, obveznice i ETF-ove, među ostalim odobrenim sredstvima, na porezno povoljni način.
- Kao i plan 401 (k) u SAD-u, planovi SIPP-a stvoreni su kao alternativa mirovinama s definiranim naknadama koje sponzorira tvrtka.
Razumijevanje samoinvestiranih mirovina
Osobna mirovina koju sam ulagao ilustrira neke razlike između mirovinskih planova u SAD-u u odnosu na Veliku Britaniju. U SAD-u porezno rasterećenje za mirovinski plan djeluje na jedan od dva načina. Prva opcija je uložiti dolare prije poreza, uživati rast bez poreza unutar računa, a zatim platiti porez na podizanje, kao što je to slučaj s tradicionalnom IRA ili 401 (k). Druga je mogućnost investirati dolare nakon oporezivanja, uživati rast bez poreza unutar računa i povući novac bez poreza, kao kod Roth IRA ili Roth 401 (k).
SIPP u Velikoj Britaniji koristi treću mogućnost. Doprinosi pojedincima doprinose u postotku na temelju njihove granične porezne stope. Uz osnovnu olakšicu za porez na stopu, savezna agencija dodaje 25 posto iznosu koji pojedinci doprinose za SIPP. Na primjer, ako je pojedinac u poreznom razredu od 25 posto i doprinosi 4000 funti za SIPP, vlada će dodati 1.000 funti pod osnovnom olakšicom za poreznu stopu, a ukupni doprinos pojedinca iznosit će 5.000 funti. Najviša granična porezna stopa u Velikoj Britaniji iznosi 45%, tako da SIPP-ovi mogu ponuditi porezne olakšice čak 45%.
Upravljanje naknada SIPP-a
Kao i kod ostalih investicijskih računa, upravljanje osobnim mirovinskim naknadama važno je. Pojedinci bi trebali otvoriti hoće li SIPP naplatiti fiksnu godišnju naknadu, postotak vrijednosti portfelja, trgovačke provizije ili druge naknade prije otvaranja računa. Važno je odabrati opciju s niskom naknadom kako biste izbjegli štete dugoročnim povratima ulaganja. Na primjer, fiksna godišnja naknada za osobu s portfeljem visoke vrijednosti može biti jeftinija od godišnje procentne naknade.
Vlasnici računa mogu sami upravljati SIPP investicijama putem Interneta ili unajmiti investicijskog menadžera.
Izvlačenja iz SIPP-a
Pojedinci koji sudjeluju u samostalno uloženoj osobnoj mirovini mogu slobodno povući sredstva počevši s 55 godina, čak i ako su još uvijek zaposleni. Pojedinci obično mogu do 25% svojih sredstava uzimati porez. Ostatak se oporezuje kao prihod. Značajno je da nakon što se sredstva polože u SIPP, mogu rasti bez britanske kapitalne dobiti i poreza na dohodak. Porezne olakšice ovise o konkretnim okolnostima pojedinca.
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.