Plan uštede od poreza

Što je plan uštede poreza?

Porezno odgođeni plan štednje je investicijski račun koji poreznom obvezniku omogućuje odlaganje plaćanja poreza na uloženi novac dok ga ne povuče nakon umirovljenja. Najpoznatiji takvi planovi su individualni mirovinski računi (IRA) i planovi 401 (k).

Ključni odvodi

• Plan 401 (k) i račun IRA dvije su najčešće vrste programa odgođenog štednje.
• U oba slučaja novac koji investitor uštedi ne oporezuje se dohotkom dok se ne povuče, vjerojatno nakon umirovljenja.
• Budući da se ušteđeni novac oduzima od bruto dohotka, ulagač odmah dobiva prekid poreza na dohodak.

Planovi odložene štednje kvalificirani su od strane Službe za unutarnje prihode (IRS). Odnosno, IRS omogućava poreznom obvezniku uplaćivanje novca u plan i oduzimanje tog iznosa od njegovog oporezivog bruto prihoda za tu godinu. Porez na doprinos i na povrat ulaganja bit će dužan tek kad se novac povuče nakon umirovljenja.

Razumijevanje plana uštede od poreza

Plan štednje sa odgođenom porezom odobrila je savezna vlada kao način da potakne Amerikance da štede za mirovinu. Pojedinac može uplatiti dio zarade prije poreza na investicijski račun.

Nekoliko je prednosti za pojedinca:

• Oporezivi zarađeni dohodak umanjen je za iznos koji je uplaćen na račun. To odmah snizuje savezne poreze koje pojedinac duguje za tu godinu.
• Novac se zatim ulaže u individualni izbor uzajamnih fondova ili drugih vrsta ulaganja, uz saldo koji neprestano raste do umirovljenja. Novac prije oporezivanja povećava uloženi iznos i njegov potencijalni rast tijekom vremena.
• Nakon odlaska u mirovinu, pojedinac može crpiti iz fonda za primanja. Povlačenja se oporezuju kao redoviti dohodak.

Odgođeni planovi poreza 401 (k) i IRA

Većina velikih tvrtki i mnoga mala nude svojim zaposlenicima plan od 401 (k) za odloženu mirovinsku štednju. Postoje slična vozila poput plana 403 (b) i plana 457 za javne službe i vladine zaposlenike.

Kamata na neke američke obveznice Štednje je odgođena i može biti oslobođena poreza ako se novac upotrijebi za neke troškove obrazovanja.

Kad poslodavac sponzorira plan, moguća je i jedna druga velika korist. Neki poslodavci odgovaraju dio doprinosa zaposlenika do određene razine. Podudaranje od 3% tipično je za poslodavce koji ga nude.

Samozaposleni ljudi i gotovo bilo tko drugi s nekim iznosom oporezivog dohotka mogu otvoriti IRA račun. Oni su dostupni putem banaka i posrednika.

U svakom slučaju, pojedinačno ulaganje u štedni plan odgođenog poreza obično ima širok raspon mogućnosti ulaganja.

Pored planova 401 (k) i IRA-ova, nekoliko drugih vrsta ulaganja nude odgodu poreza.

Porezno odgodjene rente

Odgođeni porezni anuitet, koji se naziva i porezno zaštićen anuitet, dugoročni je investicijski račun koji je osmišljen za pružanje redovitih isplata dohotka nakon umirovljenja, slično kao mirovina. Ovu vrstu anuiteta mogu dobiti osiguravajuća društva.

Ulagač uplaćuje na račun anuiteta tijekom godina kako bi izgradio saldo koji će se isplatiti u ratama nakon umirovljenja. Doprinosi nisu odgođeni porezom, ali porezi na zaradu na računu ne dospijevaju na plaćanje sve dok ne isplate anuitirane isplate.

Porezno odgođeni anuiteti mogu biti fiksni, nudeći zajamčenu stopu povrata ili varijablu, omogućujući pojedincu da odabere između različitih ulaganja koja mogu povećati (ili smanjiti) primljena plaćanja.

Američke štedne obveznice s odgodom poreza

Obveznica Series EE i obveznica Series I su vrste američkih obveznica za štednju koje izdaje vlada i koje su odgođene za porez i imaju dodatnu poreznu olakšicu ako se koriste za plaćanje obrazovnih troškova.

Obveznice serije EE plaćaju kamate u periodu trajanja obveznice, koji je obično 20 godina. Obveznice serije I plaćaju kamate do 30 godina.

U oba slučaja, kamate plaćene vlasniku obveznice ne oporezuju se sve dok obveznica ne dosegne datum isteka ili ne bude otplaćena.

Pored toga, isključenje poreza na obrazovanje štiti plaćanja kamata od poreza na dohodak ako se koriste za plaćanje troškova obrazovanja.

Kanadski RRSP

Registrirani plan uštede u mirovini (RRSP) primjer je kanadskog plana štednje za kanadske porezne obveznike. RRSP čuva ono što bi inače bilo oporezivi dohodak ostvaren unutar računa dok se novac ne povuče.

Sav dobit, uključujući kamate, dividende i kapitalni dobitak, također je odgođena za porez dok se ne povuče.

Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.

Povezani uvjeti

Odgođeni porez Porezno odgodi odnosi se na zaradu od ulaganja koja se akumulira bez poreza dok investitor ne primi konstruktivan primitak dobiti. Najčešći tipovi odgođenih poreza uključuju pojedinačne mirovinske račune (IRA) i odgođene anuitete. više Porezno-povoljna definicija Porezna povoljnost odnosi se na svaku vrstu ulaganja, računa ili plana koji je ili oslobođen od oporezivanja, odgođen porezom ili nudi druge vrste poreznih olakšica. više Definicija doprinosa nakon oporezivanja Doprinos nakon oporezivanja je doprinos na bilo koji određeni mirovinski ili investicijski račun nakon što su porezi odbijeni od oporezivog dohotka. više Planovi unutar uštede u mirovini (RRSPs) Registrirani plan penzijske štednje (RRSP) je mirovinska štednja i ulaganje za zaposlenike i samozaposlene u Kanadi. Novac prije oporezivanja stavlja se u RRSP i raste bez poreza do povlačenja, a tada se oporezuje po graničnoj stopi. više Plan uštede zaposlenika Definicija Plan uštede zaposlenika je račun koji je poslodavac odgodio za porez i koji se obično koristi za štednju u mirovini, kao što je plan definiranog doprinosa. više Nekvalificirana odgoda s naknadom (NQDC) Nekvalificirana odgođena naknada je naknada koju je zaposlenik zaradio, ali nije primio. Često se koristi kao strategija za uštedu poreza za visoke zarade. više partnerskih veza