Porezne dokumente koje biste uvijek trebali čuvati

Jednom kad podnesete poreznu prijavu, vjerojatno vam se ne sviđa vođenje svih papira - W-2, 1099s i više - ili čak razmišljanja o porezima. Ali postoje neki dokumenti koje želite zadržati na neodređeno vrijeme. Ako prakticirate čuvanje papira koji će vam trebati za budućnost, isplatit će se kasnije u poreznim uštedama. Evo preuzimanja tih dokumenata i zašto biste ih trebali čuvati.

Primjerci povratka

IRS ima ograničeno vrijeme za reviziju povrata (uglavnom tri godine od roka dospijeća). Međutim, ovo se ograničenje ne primjenjuje ako IRS misli da nikada niste podnijeli povrat. Ako vam IRS pošalje pismo u kojem stoji da nikad niste podneli zahtjev, dokazujete drugačije. Da biste to učinili, zauvijek zadržite kopiju svog povratka , zajedno s dokazom o podnošenju prijave. Vrsta dokaza ovisi o načinu na koji ste poslali povrat:

• Za povrat papira: Registrirani ili ovjereni račun ili listić od privatnog prijevoznika (npr. FedEx, UPS).
• Za elektroničke povratke: e-pošta s potvrdom vašeg povratka prihvaćena je za podnošenje. Ako za datoteke koristite softver, e-poštu generira softver (npr. TurboTax vam šalje e-poštu). Ako koristite plaćeni pripravnik, zatražite potvrdu od pripravnika da je vaš povratak prihvaćen za podnošenje.

Isto vrijedi i za prijavu poreza na dohodak države. Zauvijek čuvajte kopiju prijave poreza na dohodak, uz dokaz o podnošenju.

Dokumenti za vaš dom

Za mnoge ljude osobno je prebivalište najveća pojedinačna imovina, a onaj koji može prodati značajan porezni porez kad se proda. Porezni zakon omogućava do 250.000 dolara dobiti od prodaje glavnog prebivališta (500.000 dolara za zajedničke podnositelje zahtjeva) ako su ispunjeni određeni uvjeti. Ako ti uvjeti nisu ispunjeni - ili ako dobitak prelazi ograničenje od dolara - rezultira oporeziva dobit. Da bi se dobitak sveo na najmanju moguću mjeru, korisno je maksimizirati temelj kuće. Osnova, koja započinje s onim što ste platili za dom, može se povećati kapitalnim poboljšanjima, kao što su dodatak, novi krov, uređaji, unutarnji bazen i uređenje okoliša.

Što duže posjedujete dom, veća je vjerojatnost da će (a) cijena koju dobijete prodajom biti viša od one koju ste platili i (b) da ste dodali više novca u dom za poboljšanja. Pronađite popis kapitalnih poboljšanja za koji biste trebali spremiti primitke ili drugi dokaz o uplati u IRS Publikaciji 523 (ažuriranje 2017. nije objavljeno u trenutku pisanja).

Uz kućna poboljšanja, sačuvajte svoju početnu izjavu o nagodbi i ostale papire povezane s kupnjom. To vam omogućuje da na osnovi troškova dodate sljedeće:

• apstraktne pristojbe (sažetak naknade za naslove)
• naknade za instaliranje komunalnih usluga
• pravne naknade (uključujući naknade za pretragu naslova, pripremu kupoprodajnog ugovora i pripremu djela)
• naknade za snimanje
• naknade za anketiranje
• vlasničko osiguranje
• poreza ili prijenosa pečata

O tim troškovima vodite evidenciju sve dok imate svoj dom, a zatim najmanje tri godine nakon što podnesete povrat koji prijavljujete prodaju. Trogodišnje razdoblje u većini slučajeva vrijeme je u kojem IRS može ispitivati ​​vašu poziciju.

Troškovi stjecanja imovine

Kao i u slučaju poboljšanja kuće, želite voditi evidenciju u vezi s drugom imovinom - dionicama, kućom za odmor, iznajmljivanjem ili umjetničkim djelima. Opet, morate znati što ste platili za imovinu, uključujući provizije i ostale troškove stjecanja, kako biste pravilno prodali dobitak od prodaje. Ako to ne učinite, možda ćete morati platiti više poreza nego što bi inače dospjeli (na vama je da dokažete svoju poreznu osnovu ako IRS osporava vaš povrat).

Kao i u slučaju dokumenata vezanih uz vaš dom, čuvajte te zapise sve dok ste vlasnik nekretnine, a zatim najmanje tri godine nakon što podnesete povrat koji prijavljujete prodaju imovine.

Napomena: Brokerske tvrtke i društva za uzajamne fondove sada moraju osigurati osnovne podatke o određenim vrijednosnim papirima (npr. Dionicama stečenim od njih od 2011). Međutim, pametno je zadržati ove podatke u slučaju da se promijene tvrtke ili se tvrtke spajaju i ako su vaši zapisi izgubljeni (događa se).

Nasljeđena imovina

Kada nasljeđujete imovinu, vaša porezna osnova postaje vrijednost imovine na dan smrti osobe koja ga je ostavila (zvana postepena osnova). Velika imanja (one u vrijednosti preko 11 180 000 dolara za one koji umiru u 2018.) izvješćuju o vrijednosti savezne prijave poreza na nekretnine (Obrazac 706). Manja imanja možda će morati prijaviti vrijednost imovine na obrascima državnog poreza na smrt, čak i ako ne dolazi do povrata savezne vlade. Zatražite od izvršitelja nekretnine, administratora ili osobnog zastupnika za ove informacije. (Novo porezno zakonodavstvo udvostručilo je osnovni iznos za isključenje poreza na nekretnine s otprilike pet milijuna USD na 10 milijuna USD.)

Za imanja koja nisu potrebna za prijavu takvih prijava, nasljednici će odrediti vrijednost koja postaje osnova imovine. Ako baštinite vrijednosne papire kojima se javno trguje, nabavite vrijednost istih za datum smrti. Ako nasljeđujete nekretninu, možda ćete htjeti dobiti procjenu za vrijeme smrti kako biste kasnije mogli pokazati svoju osnovu. Opet, kao i kod druge imovine, zadržavajte ove podatke sve dok ste vlasnik nekretnine, plus razdoblje u kojem IRS može ispitivati ​​vaše izvješće o prodaji.

Donja linija

Vođenje evidencije može izgledati zamorno i nezgrapno. Napravite sustav za čuvanje zapisa koji radi za vas. Pojednostavite svoje papire stvaranjem elektroničkog zapisa (npr. Skenirajte dokumente koje želite zadržati i sačuvajte ih u datoteci na prijenosnom računalu, na flash disku ili u oblaku).

U stvari, čuvanje kopija ključnih zapisa u oblaku i / ili na nekoj drugoj lokaciji također je važno zaštitno sredstvo. Prijenosna računala i flash diskovi mogu se srušiti ili izgubiti. Čak i uz elektroničke zapise, papira prijavite i one, za svaki slučaj. To bi vam moglo uštedjeti puno problema ako vam u budućnosti budu potrebni - ili vaši nasljednici.