Američke štedne obveznice
Američka štedna obveznica je državna obveznica koja nudi fiksnu kamatnu stopu tijekom određenog razdoblja. Mnogi smatraju da su ove obveznice privlačne jer ne podliježu državnom ili lokalnom porezu na dohodak. Te obveznice nije lako prenijeti i ne mogu se pregovarati.
RASPOLOŽIVANJE američkih štednih obveznica
Američka štedna obveznica uobičajena je vrsta državnih obveznica, što je obveznica koju je izdalo vladino tijelo radi prikupljanja sredstava od javnosti za financiranje kapitalnih projekata i drugih operacija potrebnih za upravljanje ekonomijom. Kad vlada prodaje obveznice, ona zapravo uzima kredit od javnosti, koji će obećati da će vratiti u određenom datumu u budućnosti. Kao naknadu za opskrbu kapitalom, država plaća kamate svojim vlasnicima obveznica.
Povijest američke štedne obveznice
1935., za vrijeme velike depresije, predsjednik Franklin D. Roosevelt potpisao je zakonodavstvo kojim je američkom Ministarstvu riznice omogućeno da izdaje federalno podržane štedne obveznice, serija A. Godine 1941., prvi put je izdana obveznica serije E za pomoć u financiranju Drugog svjetskog rata i zvali su se obrambenim obveznicama. Nakon napada na Pearl Harbor nazvane su obveznicama ratne štednje, a novac uložen u njih išao je izravno prema ratnim naporima.
Nakon završetka rata, Amerikanci su potaknuti na kupnju štednih obveznica, što je omogućilo pojedincima i obiteljima da zarade na svojim ulaganjima uz uživanje apsolutne garancije vlade Sjedinjenih Država.
Značajke američkih štednih obveznica
- Netrživa: Obveznica u SAD-u za štednju dizajnirana je kao netržišna, što znači da investitor obveznicu može kupiti samo izravno od vlade SAD-a i ne može je prodati nijednom drugom ulagaču. Obveznica se, naime, ne može prenijeti, jer predstavlja ugovor između investitora i vlade SAD-a. Ova direktna veza osigurava da američka obveznica štednje ne fluktuira u vrijednosti. Stoga bi investitor dobio svoju izvornu investiciju ako bi otkupio obveznicu. Nadalje, bilo koji izgubljeni ili oštećeni certifikat o štednji može se ponovno izdati ili zamijeniti, jer je obveznica registrirana kod države.
- Kupovina: Investitor može kupiti obveznice u pojedinačnim koracima s minimalnom vrijednošću ulaganja od 25 USD i maksimalnom vrijednošću od 10 000 USD. Investitor obveznica ne može kupiti više od 10 000 USD nominalne vrijednosti američkih štednih obveznica u kalendarskoj godini. Obveznice za američku štednju mogu se kupiti i otkupiti samo elektroničkim putem putem web stranice TreasuryDirect kojom upravlja država. Investitor mora otvoriti račun TreasuryDirect i navesti broj socijalnog osiguranja (SSN), čekovni ili štedni račun i adresu e-pošte.
- Plaćanje kamate: Obveznice u američkoj štednji su obveznice bez kupona koje ne plaćaju kamate dok nisu otkupljene ili do dospijeća. Kamata se sastoji polugodišnje i prikuplja se svake godine tijekom 30 godina. Nakon što obveznica bude održana 30 godina, više neće stvarati plaćanja kamata investitoru. Investitor koji kupi obveznicu na kraju mjeseca i dalje će primati kamate za cijeli mjesec. Sve kamate plaćene na dan otplate ili dospijeća izdaju se elektroničkim putem na određeni bankovni račun vlasnika obveznice.
- Rani otkup: Vrijeme koje je potrebno za dospijevanje obveznice varira, ali često je između 15 i 30 godina. Vlasnik obveznice mora pričekati najmanje 12 mjeseci nakon početne kupovine prije otkupa obveznice za štednju, u kojem će trenutku dobiti nominalnu vrijednost plus kamate. Nadalje, ulagači koji otkupe obveznice u prvih pet godina kupnje izgubit će kamate u posljednja tri mjeseca kao kaznu. Međutim, otkup obveznice nakon što je držite pet godina ne donosi nikakvu kaznu.
- Porezne posljedice: Kamate zarađene štednim obveznicama oslobođene su od državnog i lokalnog poreza na dohodak. Međutim, federalni porezi primjenjuju se, ali samo u godini u kojoj obveznica dospijeva, otkupljuju ili nakon 30 godina, kada obveznica prestane zarađivati kamate. Ako investitor koristi sredstva od otkupa obveznica za plaćanje školarina za visoko obrazovanje, može biti oslobođen viših poreza.
Vrste američkih štednih obveznica
Dvije vrste američkih obvezničkih štednih obveznica koje se mogu kupiti elektroničkim putem su obveznice serije EE i serije I.
- Američka štedna obveznica serije EE: Obveznica štedne uloge serije EE zamijenila je obveznicu Series E 1980. Te se obveznice prodaju po nominalnoj vrijednosti i vrijede u cijeloj vrijednosti nakon otkupa. Te obveznice nude fiksnu kamatnu stopu, koja se plaća po dospijeću ili otplati.
- Obveznica za štednju u SAD-u I: Štednja obveznica serije I uvedena je 1998. Kao i EE obveznica Serije I, serija I prodaje se po nominalnoj vrijednosti. Te obveznice nude kamatnu stopu prilagođenu inflaciji, čineći kamatnu stopu pomalo varijabilnom. Ako se inflacija poveća, kamatna stopa na štednu obveznicu usklađuje se prema gore. Tijekom razdoblja deflacije, zajamčene su obveznice da nikada neće pasti ispod 0, 00%.
Da bi mogao kupiti ili otkupiti američku štednu obveznicu, ulagač mora biti američki državljanin, službeni rezident SAD-a ili zaposlenik američke vlade (bez obzira na status državljanstva).
Obveznice američke štedne štednje spadaju u najsigurnije vrste investicija, jer ih je odobrila savezna vlada i, stoga, nisu rizične. Iako ove obveznice ne zarađuju mnogo kamata u odnosu na burze, nude manje nepostojan izvor prihoda. Oni nude način uštede za buduće izdatke, jer ih se ne može unovčiti najmanje 12 mjeseci nakon kupnje, a što duže čekate da unovčite obveznicu, to je veća kamata. (Za čitanje u vezi, pogledajte „Kako se oporezuju obveznice na štednju?“)
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.