Korištenje QDRO novca od razvoda za plaćanje novog doma

Kad se parovi razvedu, imovina se obično dijeli. Međutim, ta se razdvojenost automatski ne širi na mirovinske planove. Ovdje može ući kvalificirani redoslijed domaćih odnosa (QDRO). QDRO je sudski nalog koji se koristi za podjelu određenih vrsta mirovinskih planova, uključujući kvalificirane i 403 (b) planove. Postoji nekoliko pitanja koja treba uzeti u obzir pri korištenju QDRO novca za plaćanje kuće, uključujući nedostatak kazne za ranu raspodjelu i oduzimanje saveznog poreza. Evo pobližeg pogleda na ove probleme:

Prema Službi za unutarnje prihode, QDRO je „presuda, uredba ili naredba da se mirovinskim planom isplaćuju izdržavanje djeteta, alimentacije ili bračna imovinska prava supružniku, bivšem supružniku, djetetu ili drugom ovisnom članu [mirovinskog plana] sudionika „.

Kazna rane distribucije

Imovina raspoređena iz kvalificiranog plana u skladu s kvalificiranim nalogom za domaće odnose (QDRO) izuzeta je od uobičajene 10% kazne za rano povlačenje. Dakle, ako ste mlađi od 59 godina i želite odmah koristiti bilo koji dio imovine, možda bi bilo praktično ne prebaciti taj dio imovine u IRA. Sredstva prebačena na tradicionalni IRA i potom distribuirana od tog IRA-a podliježu 10% kazne, osim ako ne ispunite iznimku. Dio iznosa možete obrađivati ​​kao izravno prebacivanje na vaš tradicionalni IRA i ostatak koji vam se isplaćuje. Iznos koji se obrađuje kao izravno prebacivanje u vašu IRA, neće biti predmet poreznog odbitka.

Porezni odbitak

Budući da kvalificirana imovina plana koju steknete u skladu s QDRO-om ispunjava mogućnost prevrtanja, iznosi koji se isplaćuju izravno umjesto prihvatljivom mirovinskom planu bit će podložni obveznom zadržavanju. Ovaj odbitak iznosi 20% za savezne poreze i, ovisno o vašem prebivalištu, isplatitelj može zadržati i iznose za državne poreze. Stoga ćete možda trebati povećati iznos distribucije kako biste osigurali da je neto iznos koji primate dovoljan da zadovolji vaše financijske potrebe za taj dom.

Distribucije se mogu provoditi tijekom određenog razdoblja

Ako vam odmah ne bude potreban neki novac, možete odlučiti da imovinu prebacite na svoj tradicionalni IRA i da vam se raspodjela isplati s vremenom (od IRA). Iznosi koji su vam isplaćeni najmanje pet godina ili do 59. godine života (što je duže) oslobođeni su od 10% kazne za ranu raspodjelu, pod uvjetom da isplate ispunjavaju određene uvjete. To se obično naziva uglavnom jednaka periodična plaćanja ili 72 (t) raspodjele. Odlučite li razmotriti ovu opciju, morat ćete znati iznos koji ćete primati svake godine i odlučiti ispunjava li taj iznos vašim zahtjevima.

Nekoliko kvalificiranih planova neće raspodijeliti imovinu u skladu s QDRO-om sve dok sudionik plana, u ovom slučaju vaš bivši supružnik, ne doživi aktivirajući događaj, poput dostizanja starosne mirovine ili odvajanja od službe kod poslodavca. Neki planovi smatraju da je QDRO potaknuti događaj.

Pretvaranje aktive u Roth IRA

Ako želite pretvoriti imovinu u Roth IRA, prvo morate usmjeriti iznos u tradicionalni IRA. Iznos se tada može pretvoriti iz tradicionalnog IRA-a u Roth IRA. Dugujete porez na konvertirani iznos za godinu u kojoj se dogodi konverzija.