Zašto biste trebali učitati svoj plan 529

Ako to možete financijski pomicati, ima smisla unaprijed učitati svoj plan 529, također poznat kao "kvalificirani plan školovanja" (QTP). Svrha plana 529 je platiti buduće troškove školovanja, obično za dijete ili unuke. Prije donošenja Zakona o porezima i porezima na posao iz 2017. (TCJA) 529 se moglo koristiti samo za troškove fakulteta. Sada se mogu koristiti za privatne K-12 troškovi obrazovanja također.

Planiranje unaprijed učitavanjem plana omogućuje zaradu na više novca tijekom dužeg vremenskog razdoblja. Drugim riječima, što više uložite u početku, to duže novac mora rasti i veći je saldo kada su potrebna sredstva, posebno ako vam ih neće trebati do fakulteta.

Pravila doprinosa

Ukupni iznos koji možete pridonijeti jednom planu 529 određuje država u kojoj je plan uspostavljen. Iznos varira, ali u mnogim državama prelazi 200.000 dolara, prema Komisiji za vrijednosne papire. Vaš doprinos dolazi nakon oporezivanja, tako da nema federalnog poreznog odbitka. Neke države, međutim, nude odbitak za dio vašeg doprinosa.

Doprinosi rastu bez poreza i mogu se povući bez poreza sve dok se novac koristi za kvalificirane obrazovne troškove. Međutim, mogu postojati posljedice za porez na poklon ako premašite godišnju granicu poreza na poklon, a to je 15 000 USD po djetetu ili unuku (30 000 USD za supružnike koji zajednički daju).

Isprednjajte svoj plan 529

Ograničenje od 15.000 USD možete postići pomoću posebnog - ali malo poznatog - pravila o internim prihodima koji vam omogućuje da istovremeno učitate plan od 529 do pet godina bez posljedica poreza na poklon. Evo kako to funkcionira: Umjesto da doprinosite 15 000 USD po djetetu godišnje, u prvoj godini doprinosite 75 000 USD po djetetu i tretirate ga kao da dajete 15 000 USD godišnje za svaku od pet uzastopnih godina.

Ne možete dati dodatne doprinose (ili uzeti novac) do isteka pet godina, a tada možete dodati dodatnih 75 000 USD u sljedećih pet godina, ako želite. Ako vi i supružnik doprinosite (i podnosite zahtjeve zajedno), ukupan iznos može biti čak 150 000 USD za svako petogodišnje razdoblje.

Vrijednost prednjeg utovara

Prednost punjenja unaprijed postaje jasna kad usporedite rezultat štednje s redovitim godišnjim doprinosima. Prednja naknada 75 000 dolara, na primjer, skupila bi se na 180 496 dolara uz 5% tijekom 18 godina (složena godišnje). Ako ste doprinosili istih 75.000 USD tijekom 18 godina u godišnjim ratama od 4.167 dolara, ukupan iznos bio bi samo 133.117 dolara. To je 47, 379 dolara izgubljene zarade na vašem doprinosu.

Ti su brojevi još veći ako vi i supružnik pretplatite 150.000 USD u odnosu na godišnji doprinos od 8.333 USD. U tom slučaju ukupni iznos s prednjim punjenjem iznosio bi 360.993 dolara, dok bi ukupni iznos s ratama iznosio samo 266.203 dolara, što znači 94.790 dolara izgubljene zarade tijekom 18 godina.

Trošak koledža

Realni pogled na buduće troškove fakulteta za vaše dijete ili unučad pokazuje zašto je važno istisnuti svaki dolar zarade iz svog plana 529. Do 2036. godine jedna godina na javnom sveučilištu koštat će oko 46 000 USD, a prosječni jednogodišnji trošak privatne škole iznosit će oko 75 750 USD, navodi se u izvješću organizacije Wealthfront. Ti troškovi iznose 184.000 USD za četverogodišnju diplomu iz javne škole i 303.000 USD za četiri godine u privatnoj ustanovi.

Pazite na prekomjerno financiranje

Navedeni brojevi mogu činiti gotovo nemogućim prekomjerno financirati plan od 529, ali to se ipak događa. Važno je to uzeti u obzir, jer kako bi se sredstva povukla bez poreza, novac se može upotrijebiti samo za kvalificirane troškove obrazovanja, kako je navedeno u "Pravilima o doprinosu".

U toj je situaciji najbolji izbor iskoristiti višak sredstava za drugog člana obitelji ili čak i sebe, ako se želite vratiti u školu. Činjenica da se novac sada može koristiti i za privatne obrazovne troškove K-12 olakšat će pronalaženje primatelja viška sredstava ako ih imate. Ako drugi primatelj ne odabere i višak sredstava se povuče, bit će plaćeno 10% kazne i poreza.

Međutim, porezi i kazna plaćaju se samo na zaradu (ne na izvornu glavnicu). To znači da ako stanje na vašem računu od 529 nakon plaćanja svih obrazovnih računa bude 5.000 USD, a 1.000 USD od tog iznosa uključuje zaradu, kazna će biti 10% od 1.000 USD ili 100 USD. Porez bi se također dugovao na 1.000 dolara.

Donja linija

Morate biti prilično imućni da biste sebi priuštili veliki iznos potreban za učitavanje 529 plana uštede u obrazovanju. Dobro raspoloženi bake i djedovi najčešće su na tom položaju. Mogućnost pokretanja plana 529, unaprijed ga učitati i istodobno eliminirati taj iznos od potencijalnih poreza na nekretnine može biti stvarna korist. To je također vrlo dobra upotreba velikog bonusa ili nasljedstva, ako vam netko dođe. Konačno, naravno, cilj je pomoći plaćanju obrazovanja za svoju djecu ili unuke kako bi imali čvrstu osnovu koja im je potrebna za život i karijeru. (Za povezano čitanje pogledajte „Može li se plan 529 primijeniti na studentski zajam?“)