401 (k) vs IRA: Kakva je razlika?

Kada poslodavci žele zaposlenicima dati način da uštede za mirovinu, mogu ponuditi sudjelovanje u 401 (k), mirovinskom planu navedenom u odjeljku 401 (k) o porezu na IRS-u. Oni također mogu ponuditi zaposlenima IRA SEP (Pojednostavljena mirovina zaposlenika) ili, ako tvrtka ima 100 ili manje zaposlenih, SIMPLE (Plan poticanja poklapanja štednje za zaposlenike) IRA. Pojedinci mogu otvoriti Roth ili Tradicionalni IRA odvojeno od poslodavca, ali 401 (k), SEP IRA ili SIMPLE IRA mogu se dobiti samo ako ih ponudi poslodavac, koji za samozaposlene uključuje vlasnika / zaposlenika.

Ključni odvodi

• 401 (k) planovi i IRA-ovi su odgodjeni računi mirovinskih štednji koje nude poslodavci.
• Postoje razlike u kojima poslodavci ispunjavaju uvjete za ponudu, kao i u ograničenjima doprinosa i mogućnostima ulaganja.
• SEP i SIMPLE IRA dostupni su nekim poslodavcima.
• Utakmica poslodavca jedna je od najcjenjenijih dostupnih značajki.

401 (k)

Iznos od 401 (k) je odgođeni mirovinski štedni račun koji je poslodavac ponudio svojim zaposlenicima. Zaposlenici doprinose novcem na svoj račun, a ponekad poslodavci nude da odgovaraju postotku tog doprinosa.

Doprinosi na računima 401 (k) vrše se prije oporezivanja. Novac se polaže u razne investicije, prema odabiru sponzora, a prihodi od ulaganja nastaju i spojeni su bez poreza. Povlačenja se oporezuju po uobičajenoj poreznoj stopi, sve dok su izvršena nakon dobi od 59½. Fondovi su formirani kao uzajamni fondovi, jer su njihova temeljna ulaganja zbirka dionica, obveznica i druge imovine. Sredstva su oblikovana tako da ispune specifičnu toleranciju prema riziku tako da zaposlenik može preuzimati samo toliko agresivan rizik koliko mu je ugodno.

Od 2019. godine sudionici mogu doprinijeti do 19.000 USD godišnje, uz dopušteno dodatnih 6000 USD dodatnog doprinosa za osobe starije od 50 godina.

Zaposleniku se može dopustiti uzimanje zajma ili povlačenje štete od 401 (k). Otplata zajma uglavnom se uzima s plaće zaposlenika.

Računi IRA-e

Pojedinačni mirovinski račun (IRA) račun je mirovinskog odloženog mirovinskog štednjaka koji je osnovala pojedina osoba ili koji poslodavci nude svojim zaposlenicima. Na mnogo su načina slični računima 401 (k), ali postoje neke razlike.

Račune IRA-e drže skrbnici, poput banaka ili brokerskih kuća, koji vlasnicima računa mogu omogućiti posjedovanje različitih sredstava unutar svojih IRA-ova, uključujući dionice, obveznice, CD-ove, pa čak i nekretnine. IRS je naveo da neka imovina, poput umjetnosti, nije dopuštena u IRA-i. Doprinosi tradicionalnim IRA-ima su porezno priznati.

Ograničenja doprinosa za IRA-e iznose 6000 dolara godišnje, od 2019. godine, s dopuštenim dodatnim ulogom u iznosu od 1000 USD za osobe starije od 50 godina.

IRA-i uglavnom ne dopuštaju zajmove ili besplatnu distribuciju prije 59. godine života, no vlasnicima računa može se dopustiti da uzmu do 10.000 USD bez kazne ako ga koriste za kupnju svog prvog doma.

SEP IRA uzimaju dio vaše plaće koji vaš poslodavac usmjerava u SEP IRA bez vaše intervencije - i bez novca koji doprinosi sam poslodavac. Jednostavni IRA-i, s druge strane, mogu imati doprinos zaposlenika i utakmicu poslodavca. U planerskim dokumentima poslodavac će općenito prikazati parametre za sve raspoložive doprinose. Na primjer, za svakih 1.000 dolara koje zaposlenik doprinosi, poslodavac može doprinijeti odgovarajućih 50 posto, do 1.500 dolara. Iako mnogi poslodavci uživaju nudeći ovaj poticaj, to nije uvjet.

Ako zaposlenik napusti tvrtku, možda neće imati pravo na tu utakmicu poslodavca 401 (k), osim ako nije ispunio poslodavčeve uvjete davanja prava. SEP-ovi i SIMPLE-i dobivaju se 100% čim se napravi doprinos.

Savjetnik Uvid

Michelle Mabry, CFP®, AIF®
Naručitelj 1. savjetodavne skupine, Hattiesburg, MS

401 (k) je plan sponzoriran od strane poslodavca kojem možete učiniti izborne odgode. Možete doprinijeti do 19.000 USD godišnje plus nadoknađeni iznos od 6.000 USD za one starije od 50 godina. Planovi poslodavaca obično daju određeni iznos odgovarajućeg doprinosa. Morate odabrati iz izbornika uzajamnih fondova ili ETF-a, kao što je navedeno u vašem individualnom planu. IRA nije vezana za poslodavca. Ako je vaš prihod ispod određenog iznosa i niste pokriveni planom poslodavca, možete doprinijeti i do 6000 USD godišnje plus nadoplatu od 1000 USD za one starije od 50 godina.

Prednost IRA-a je u tome što su vaši izbori za ulaganja mnogo veći i gotovo neograničeni. Troškove svakog doista trebaju se uzeti u obzir i varirati će ovisno o odabiru ulaganja.