Prednosti jednostavnog IRA-a

Iako mnogi poslodavci dopuštaju radnicima da uštede za penziju koristeći kvalificirane mirovinske planove, kao što su 401 (k), 403 (b) ili 457, ovi planovi imaju pravila koja mogu biti glomazna i za poslodavce i za zaposlenike.

Neke male tvrtke umjesto toga odabiru JEDNOSTAVNE (poticajne podudarne uštede za zaposlenike malih poslodavaca). Ovi planovi imaju manje pravila, manje su složeni za administraciju i nude ključne prednosti.

Ključni odvodi

• Jednostavni IRA-i ne zahtijevaju nediskriminaciju i najteža ispitivanja, planove raspolaganja i porezno izvještavanje na razini plana.
• Odgovarajući doprinosi poslodavaca pripadaju zaposleniku odmah i mogu otići s njima kad god odu, bez obzira na vrijeme radnog staža.
• Porezne olakšice mogu biti dostupne i zaposlenima i poslodavcima.

Shvatite prednosti jednostavnih IRA-ova

Evo kako koristi zaposlenici i poslodavci.

Odgođena ušteda poreza

Kao i kod drugih tipova IRA-a i mirovinskih planova koje sponzoriraju poslodavci, jednostavne IRA-e omogućuju zaposlenicima da svoj dio plaće odvoje u te planove. Novac raste s odgodom poreza sve dok se ne isplatuju raspodjele u mirovini. To omogućuje brže spremanje.

Lakše trčanje

Jednostavni IRA-i ne zahtijevaju većinu birokracije koja ima kvalificirane planove, kao što su nediskriminacija i vrhunsko testiranje, raspoređivanje raspoređivanja i porezno izvještavanje na razini plana. Jednostavne IRA-e je relativno lako postaviti i pokrenuti, a poslodavci ne trebaju zapošljavati posebno obučeno osoblje.

Obavezna, trenutna provjera

Odgovarajući doprinosi poslodavaca pripadaju zaposleniku odmah i mogu otići s njima kad god odu, bez obzira na vrijeme radnog staža. (Doprinosi za poslodavce odgovaraju u kvalificiranim mirovinskim planovima, kao što je 401 (k) s, obično dolaze sa liticom ili s ocjenom raspoređenih rasporeda koji zahtijevaju da zaposlenici ostanu u tvrtki određeni broj godina prije nego što posjeduju sve odgovarajuće doprinose.) Nadalje, poslodavci koji postavljaju jednostavne IRA-e prema zakonu su obvezni uskladiti doprinose zaposlenika. Ovo nije potrebno za kvalificirane planove; poslodavci mogu odlučiti da ne nude utakmicu.

Brza činjenica

Jednostavni IRA-ovi imaju manje pravila i mnogo su složeniji za upravljanje od nekih drugih vrsta mirovinskih planova.

Ograničenja doprinosa: bolje od IRA-e, gore od 401 (k)

Za 2019. zaposlenici mogu odgoditi do 13.000 USD prihoda na SIMPLE IRA, uz dopuštene još 3.000 USD za nadoknadu ako su stariji od 50 godina. To je manje od 19.000 USD doprinosa / 6.000 USD dopuštenog ograničenja dopuštenog za 401 (k) ili neki drugi kvalificirani plan. Ali to je više od 6.000 USD doprinosa / 1000 USD nadoknadu za IRA. (Pročitajte više ovdje od IRS-a.)

Porezni kredit za poslodavce

Tvrtke koje sponzoriraju jednostavne IRA-e mogu dobiti porezni kredit za 50% potrebnih prihvatljivih troškova pokretanja, do maksimalno 500 USD godišnje tijekom prve tri godine plana.

Poslodavci ispunjavaju uvjete za zahtijevanje ovog kredita ako su imali 100 ili manje zaposlenika koji su primili najmanje 5000 USD odštete za prethodnu godinu i najmanje jednog sudionika u planu koji nije bio visoko kompenzirani zaposlenik, i ako isti zaposlenici nedavno nisu bili pokriveni sličnim planovi. (Pogledajte više od IRS.)

Porezni kredit na doprinose zaposlenika

Zaposlenici kojima prilagođeni bruto dohodak padne ispod određenog limita mogu imati pravo na bespovratni kredit štediša za do 2.000 USD doprinosa svake godine.

Višestruki izbor ulaganja

JEDNOSTAVNI IRA doprinosi mogu se ulagati u "pojedinačne dionice, uzajamne fondove i slične vrste ulaganja", prema IRS-u. Mnogi planovi nude rast, rast i prihode, prihode i specijalizirane fondove, poput sektorskih fondova ili ciljanih fondova.

Ovisno o porezima

Iako doprinosi za odgodu plaće za jednostavnu IRA ne podliježu odbitku poreza na dohodak, oni podliježu porezu prema saveznom Zakonu o doprinosima osiguranja (FICA), saveznom Zakonu o porezu na nezaposlene (FUTA) i Zakonu o penzionisanju željeznica (RRTA). Doprinosi poslodavaca koji ne odgovaraju i ne biraju ne podliježu porezu FICA, FUTA ili RRTA.

Donja linija

Jednostavni IRA pružaju prikladnu alternativu malim poslodavcima koji ne žele birokratske i fiducijarne složenosti koje dolaze s kvalificiranim planom. Zaposlenici i dalje ostvaruju porezne i uštede plus trenutno priznavanje doprinosa poslodavaca. Za više informacija posjetite internetsku stranicu IRS-a ili se obratite financijskom savjetniku.