Mogu li koristiti svoju IRA za plaćanje zajmova na koledžu?

Brzi odgovor je da, ali ... Neke su važne razlike ovisno o tome kakav ste IRA, koliko imate i koliko je godina ste imali račun za Roth IRA-e.

Ako imate 59½ ili više godina, možete povući sredstva iz tradicionalnog IRA-a za isplatu studentskih zajmova u bilo kojem trenutku. Ako ste mlađi od 59½, i dalje možete koristiti svoje tradicionalne IRA fondove za plaćanje zajma za koledže, ali vaša će povlačenja vjerojatno podlijegati porezu na dohodak i porezu za prijevremeno povlačenje. Drugim riječima, studentski zajmovi ne smatraju se izuzetom u svrhu ranog podizanja s vašeg mirovinskog računa. U skladu s tim, izravni troškovi visokog obrazovanja mogu biti oslobođeni (bez kaznenog) ranog odustajanja od školarine, kao što su školarina, administrativne pristojbe, knjige i školski pribor.

Pomoću Roth IRA-a možete povući svoje doprinose (ali ne i novac koji su zaradili) u bilo kojem trenutku bez kazne. Međutim, morate sačekati do 59.½ da biste povukli zaradu od tih doprinosa bez kazne. Ako dostignete tu dob, možete povući porez besplatno ako ste Roth IRA imali najmanje pet godina.

Ključni odvodi

• Iako izravni troškovi visokog obrazovanja ispunjavaju uvjete za besplatna povlačenja s tradicionalnog računa IRA ili 401 (k), studentski zajmovi i kamate NE SMIJU.
• Za prijevremena povlačenja (prije dobi od 59½) za plaćanje studentskih zajmova bit će plaćena kazna od 10%, uvećana za sve odgođene porezne pristojbe.
• Međutim, prijevremena povlačenja iz Roth IRA-e mogu biti oslobođena kazne, tako da se dugoročni doprinosi, a ne dobici, dotaknu prije dobi od 59½.

Porezna kazna za rane raspodjele

Kako bi spriječio korištenje ušteda IRA-a prije umirovljenja, IRS izriče 10% poreznu kaznu za svako povlačenje oporezivih sredstava izvršenih prije nego što je vlasnik računa navršio 59. god. Ova kazna namijenjena je odvraćanju onih koji imaju druga sredstva za ostvarivanje prihoda, tako da se ovo ograničenje ne primjenjuje ako ste potpuno i trajno onesposobljeni.

Ova kazna je dodatak porezu na dohodak koji možda dugujete na sredstva podijeljena od vaše IRA-e. Ako je vaša normalna stopa poreza na dohodak 22% i povučete 10 000 USD oporezivih sredstava iz svojeg IRA-a kako biste otplatili zajmove prije navršene dobi za umirovljenje, vaša efektivna porezna stopa za ovu raspodjelu iznosi 32%. Od 10.000 dolara koje povučete, dugujete 3200 dolara poreza.

Prednosti Roth IRA-e

Općenito, svako prijevremeno odustajanje od tradicionalnog IRA-a podliježe oporezivanju i kaznama, osim ako niste uplatili dolare nakon oporezivanja. Čak i ako se dio vašeg salda sastoji od tih neoporezivih doprinosa, raspodjela tradicionalnih IRA-ova ne vrši se bilo kojim određenim redoslijedom, pa je barem jedan dio vašeg povlačenja oporeziv.

Suprotno tome, povlačenja sredstava iz Roth IRA-a vjerojatnije su da neće biti oporezovana i bez kazne, bez obzira na vašu dob, jer ste platili porez na dohodak od tih dolara u godini u kojoj su zarađeni i doprinosili. Budući da se doprinosi na Roth računima uvijek daju s dolarima nakon oporezivanja, osoba može povući svoje izravne doprinose kad god želi, u bilo kojem iznosu i u bilo koju svrhu. Samo onaj dio prijevremenog povlačenja koji dolazi iz zarade podliježe oporezivanju i kazni.

Doprinosi Roth IRA-i uvijek se raspodjeljuju prije zarade. Stoga, ako je iznos vaših studentskih zajmova manji ili jednak iznosu vašeg doprinosa za Roth IRA, možete ih iskoristiti za otplatu kredita bez dodatnog kažnjavanja ili plaćanja poreza na dohodak, čak i prije nego što dođete do mirovine dob.

Bolji put

Bez obzira imate li tradicionalan ili Roth IRA, postoji jedan način da iskoristite svoju penzionu štednju za plaćanje svog obrazovanja. Isplate IRA-a koji se koriste za troškove kvalificiranog obrazovanja u prihvatljivoj ustanovi oslobođeni su kazne. Iako iznos vašeg povlačenja ne može premašiti ukupne troškove obrazovanja za tekuću godinu, IRA sredstva možete koristiti za pokrivanje širokog spektra troškova. Kvalificirani troškovi uključuju školarinu, knjige, sobe i pansione, naknade, opremu i zalihe te usluge za posebne potrebe. (Imajte na umu da vraćanje studentskih zajmova nije trošak kvalificiranog obrazovanja.)

Iako se odriče porezne kazne od 10%, i dalje dugujete porez na dohodak na bilo koji oporezivi iznos vaše distribucije od tradicionalnog IRA-a. Raspodjela Roth IRA-a, bilo da se radi o doprinosima ili zaradima, u ovom su slučaju potpuno bez poreza i penala.

Ova se iznimka odnosi na troškove školovanja za vas, supružnika, djecu ili vaše unuke. Iako to možda nije održiva opcija za studente koji još nisu stekli značajnu mirovinsku štednju, oni koji steknu visoko obrazovanje kasnije u životu mogu imati veliku korist.