Može li moja IRA biti ukrašena za uzdržavanje djece?

Iako neke države štite uštede od IRA-a od bilo kakve namirnice, većina država ukida ovo izuzeće u slučajevima kada vlasnik računa duguje uzdržavanje od djece.

IRA zaštite

Za razliku od planova 401 (k) ili drugih računa kvalificiranih mirovinskih štednjaka koji su obuhvaćeni Zakonom o sigurnosti dohotka od umirovljenika iz 1974. (ERISA), pojedinačni IRA računi u pojedinačnom vlasništvu nisu automatski zaštićeni od ovrhe od strane vjerovnika. Ako vam je naloženo da ispunite dug, uključujući isplatu dospjelog izdržavanja za djecu, vaš se IRA smatra imovinom koja se može koristiti za ispunjenje tog duga. Iako postoje neke situacije u kojima vaš IRA može biti izuzetan od naknada, neplaćanje dodatka za djecu uglavnom nije među njima.

Stepen zaštite IRA-e od štete u velikoj mjeri određuje vlada države. Federalna vlada ima vlastiti sustav izuzeća, ali državama je dopušteno da biraju između pridržavanja saveznih propisa ili stvaranja vlastitih sustava.

Većina država odlučuje razviti svoj vlastiti sustav izuzeća, što znači da ponuđena specifična zaštita može uvelike varirati ovisno o vašem prebivalištu.

Savezne izuzeće

Prema saveznom zakonu, ne postoji zaštita za sredstva IRA-e, osim u slučaju bankrota. Zakon o sprječavanju zloupotrebe bankrotstva i zaštite potrošača (BAPCPA) iz 2005. godine pruža zaštitu do milijun dolara vaše uštede u IRA-u ako proglasite bankrot.

Međutim, države imaju zadnju riječ u tome koji se bankarski propisi primjenjuju na njihove stanovnike. To znači da se izuzeće od milijun dolara BAPCPA primjenjuje samo ako vam država prebivališta dopušta da birate između državnog sustava izuzeća i federalnog sustava oslobađanja. U nekim državama stanovnici nemaju mogućnost izbora između državnih i saveznih izuzeća.

Osim ovog djelomičnog oslobađanja od bankrota, IRA-i mogu biti uređeni kako bi ispunili bilo koji savezni dug, uključujući i dugove prema IRS-u zbog dospjelih poreza.

Državna izuzeća

Većina država nudi neki oblik ograničene zaštite za IRA-e. Na primjer, u slučaju bankrota, mnoge države izuzimaju sva sredstva IRA-e pohranjena više od 120 dana prije podnošenja zahtjeva za pokretanje stečaja. U Minnesoti se mogu zadovoljiti vjerovnici samo sredstva IRA-a viša od 30.000 dolara. Vaša sredstva IRA-e mogu biti izuzeta od ovrhe u onoj mjeri u kojoj su neophodna za potporu vama i vašim uzdržavanim članovima, iako neke države ograničavaju maksimalni iznos IRA-ovih sredstava koji se mogu smatrati 'potrebnim'.

Iako postoji niz mogućih izuzeća koja štite vaš IRA od vjerovnika, mnoge države ukidaju te izuzeće u slučaju presuda u vezi s domaćim odnosima. Isplata da se ispune obveze o uzdržavanju djeteta najčešća je iznimka od ove zaštite. U mnogim državama - uključujući Kentucky, Colorado, Wisconsin i Louisianu - IRA-i ne nude zaštitu od kolekcija vezanih za prezaduženi uzdržavanje djece. Presude koje se odnose na alimentaciju, razvod, poništenje ili zakonsko razdvajanje također su česte iznimke u zakonima o državnom izuzeću.

Izuzeće pokrivača

Kansas, Connecticut, Illinois i New Jersey nekoliko je država koje nude pokrivačnu zaštitu za IRA mirovinske štednje. U tim državama vaš IRA ne može biti garniran ni iz kojeg razloga, čak i ako dugujete kašnjenje za uzdržavanje djece.