Kako otvoriti brokerski račun za dijete

Općenito je dobra ideja pomoći svojoj djeci krenuti putem prema financijskoj neovisnosti u ranom životnom dobu, ali maloljetna osoba ne može samostalno otvoriti brokerski račun.

Maloljetna osoba može imati račun s brojem s vlastitim imenom, međutim, ako je s tim računom uključen roditelj ili skrbnik. Postoji nekoliko različitih načina na koje se to može dogoditi.

Od početka 2019. godine prijatelji i obitelj mogu na dječji UGMA / UTMA račun doprinositi i do 15.000 USD po djetetu godišnje bez poreza na posljedice (30.000 dolara za bračne parove).

Otvaranje računa skrbnika

Roditelj ili skrbnik maloljetnog djeteta može otvoriti ono što se djetetu naziva račun skrbnika. U osnovi, ovo je račun na ime roditelja, sa pravnim pravom na imovini na računu, kao i svi kapitalni dobici i porezne obveze proizvedene s računa koji pripada matičnom vlasniku. U ovoj situaciji roditelj ima potpuno vlasništvo i kontrolu računa brokerskih poslova te je priložio djetetovo ime na račun bez ikakvog pravnog statusa.

Ključni odvodi

• Skrbnički račun odraslim osobama omogućuje otvaranje računa maloljetniku s mnogim mogućnostima za ulaganje sredstava.
• Skrbnički računi mogu se otvoriti, primjerice, u mnogim financijskim institucijama - bankama, investicijskim brokerskim kućama i kreditnim sindikatima.
• Ne možete otvoriti IRA račun na ime djeteta, međutim, dijete može otvoriti vlastiti kada počne ostvarivati ​​oporezivi dohodak.
• Obitelji mogu otvoriti skrbnički račun kako bi uštedile za fakultet putem mnogih financijskih institucija, od kojih neke čak i ne nude minimalni saldo za otvaranje.

Otvaranje skrbničkog računa

Drugi način da dijete može imati brokerski račun na svoje ime je kroz ono što se naziva skrbnički račun. Kod ove vrste računa dijete posjeduje imovinu koja se nalazi na računu, ali roditelj ima kontrolu nad investicijskim odlukama i eventualnim povlačenjima koja mogu biti izvršena.

Međutim, važno je napomenuti da se s ovom vrstom računa povlačenje ili obveze poreza na kapitalni dobitak oporezuju na ime djeteta, a ne na ime roditelja. Naravno, ovo može biti prednost u odnosu na skrbnički račun (u kojem porezi padaju pod ime roditelja, po njihovoj graničnoj poreznoj stopi), jer djeca često plaćaju malo ili nimalo poreza zbog uobičajeno niskog godišnjeg dohotka.

Minimalni saldi na skrbničkom računu i kamatne stope razlikuju se ovisno o poduzeću. Svatko može pridonijeti skrbničkom računu. Nakon što maloljetnik dostigne punoljetnost, vlasništvo na računu prenosi se s skrbnika na maloljetnika. Međutim, nakon što maloljetnik dostigne punoljetnost, maloljetnik može odlučiti kada i kako koristiti novac.

Otvaranje IRA računa

Ako dijete već ostvaruje godišnji dohodak i prethodno je podnijelo porez, tada će moći otvoriti IRA račun uz pomoć roditelja. Ali to je samo u slučajevima kada je dijete zatražilo zarađeni prihod već najmanje godinu dana, budući da računi IRA-e zahtijevaju da vlasnik računa ostvari prihod.

Primjer skrbničkog računa

Postoje dvije vrste skrbničkih računa: Računi o jedinstvenim prijenosima za maloljetnike (UTMA) i Računi o jedinstvenom darovima za maloljetnike (UGMA). To su slični, ali razlika među njima je u vrsti imovine kojoj se može pridonijeti.

UGMA račun može uključivati ​​gotovinu, dionice, uzajamne fondove ili police osiguranja. UTMA račun je fleksibilniji i može sadržavati bilo koju vrstu imovine, uključujući umjetnička djela, nekretnine ili čak intelektualno vlasništvo poput autorskih prava na knjizi.

Donja linija

Svaka država u savezu omogućuje UGMA račune, ali, što je zanimljivo, Južna Karolina ne dopušta UTMA račune. Ove dvije vrste skrbničkih računa kreiraju se u ime djeteta sa skrbnikom ili roditeljem koji djeluje kao skrbnik. Dobna ograničenja za pristup računima su pojedinačna po UTMA-i, ali uglavnom su u dobi od 18 do 24 godine. Maloljetnici možda neće moći otvoriti vlastite brokerske račune, ali obitelj i prijatelji mogu im pomoći u postavljanju skrbničkih ili skrbničkih računa, a kada dijete počne ostvarivati ​​prihod (najmanje jednu godinu), može otvoriti IRA.