Individualna mirovina
Pojedinačni mirovinski anuitet je sredstvo umirovljenja za umirovljenje slično IRA-u, osim što mora uključivati anuitet i ne upravlja se aktivno. Anuiteta je financijski proizvod koji akumulira sredstva u početnoj fazi kako bi kasnije mogao proizvesti tok doživotnog dohotka.
Pojedinačne mirovine imaju iste ograničenja doprinosa, porezne pogodnosti i rezerve za nadoknadu kao i individualni mirovinski račun (IRA). Moraju se izdati u ime vlasnika, a samo vlasnici rente ili njihovi preživjeli korisnici mogu primati pogodnosti iz ugovora.
Osnove anuiteta za umirovljenje
Pojedinačni mirovinski ugovori u osnovi su odgođeni za porez ili osobni mirovinski planovi prije oporezivanja. Mogu se upotrijebiti za ostvarivanje prihoda u mirovini za rente / vlasnike i mogu se ulagati u fiksnu anuitetu ili u varijabilnu anuitetu. Anuse često prodaju financijske tvrtke ili osiguravajuće kuće.
Niz posebnih zahtjeva primjenjuje se na individualne mirovine. Primjerice, cjelokupni udjel vlasnika u anuitetu mora biti u potpunosti zaštićen, a vlasnik ne smije prenijeti bilo koji preostali iznos drugoj osobi (iako se može imenovati korisnik). Ova vrsta investicijskog računa mora omogućiti fleksibilne premije, a godišnji doprinosi imaju maksimalno ograničenje, a to je 6000 USD od 2019. (u dobi od 49 godina) i 7000 USD za one starije od 50 godina (1.000 dolara više zbog nadopune) dodatak za doprinos). Raspodjela iz ove vrste anuiteta mora se obaviti prije 1. travnja u godini u kojoj vlasnik dosegne starost od 70½.
Ključni odvodi
- Pojedinačni mirovinski dohodak je anuitet koji se kupuje s namjerom stvaranja doživotnog mirovinskog dohotka.
- Mirovinski anuitet koji se nalazi u tradicionalnoj IRA-i može koristiti dolare prije oporezivanja, a novčani tokovi kasnije generirani podliježu porezu na dohodak.
- Kad se smjesti u Roth IRA, dolar nakon oporezivanja koristi se za njegovo financiranje, a prihod se ostvaruje bez poreza.
Individualna mirovina u mirovini u odnosu na IRA-u
Pojedine mirovine, poput individualnih mirovinskih računa, dostupne su u istim varijantama: tradicionalne (i odbitne i neoporezive) i Roth. Razlikuju se u načinu na koji se financiraju, kako se podižu oporezivanja i u što mogu uložiti. Najveća razlika između pojedinih mirovina i IRA-a je ta što je otvorena za sve investicije koje nudi skrbnik računa, dok je prva ograničena na samo fiksni i promjenjivi anuiteti.
Ponekad se mirovina može isplatiti unutar mirovinskog računa. Ako se anuitet stavi na tradicionalni IRA, primljeni novčani tokovi bit će podložni porezu na dohodak po poreznoj stopi kojoj podliježete u trenutku kad je primljen. Međutim, ako se anuitet nalazi u Roth IRA-u (u skladu s ograničenjima doprinosa), gdje se financira dolarima nakon oporezivanja, tada će novčani tokovi primljeni od rente biti isporučeni bez poreza.
Prednosti individualnog odlaska u penziju
Pojedinačna mirovina može pomoći pojedincima na dva glavna načina: Oni koji ne ispunjavaju uvjete za mirovinsku štednju i plan ulaganja, mogu ih koristiti za ostvarivanje dohotka u mirovini. Također, mogu ponuditi prednosti u odbitku početnog iznosa doprinosa do kojeg neki pojedinci ne bi imali pristup zbog svoje razine prihoda. Neke druge prednosti individualnih mirovina uključuju:
- Sredstva su uvijek dostupna vlasniku anuiteta.
- Mogu se stvoriti i financirati neovisno od sponzora poslodavca.
- Porez na doprinose i dohodak ne plaća se do umirovljenja / povlačenja.
Pravila koja se odnose na pojedinačne mirovine mogu se naći u naslovu 26, pododjeljku 408 američkog zakona.
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.