Porezne strategije za prihode od umirovljenja

Kada odlazite u mirovinu, vaš prihod obično teče iz tri moguća izvora: naknade za socijalno osiguranje, raspodjele IRA-a i mirovinskih planova te sredstva iz štednje i drugih ulaganja. Ovisno o vašoj razini prihoda, možda ćete htjeti koristiti određene porezne strategije kako biste umanjili ono što ujak Sam uzima od vas u mirovini. Evo nekoliko za razmatranje.

Ključni odvodi

• Većina umirovljenika oslanja se na nekoliko različitih izvora prihoda i postoje načini kako da se porez smanji na svakog.
• Jedna od najboljih strategija je živjeti ili preći u državu koja oporezuje poreze.
• Ostale strategije uključuju preraspodjelu investicija tako da budu porezno učinkoviti i odgađaju raspodjelu s mirovinskih računa.
• Ne zaboravite biti strateški u pogledu socijalnog osiguranja: Ovisno o vašem drugom dohotku, naknade mogu biti porezni.

Živite u porezno prihvatljivoj državi

Jedna od najboljih strategija za uštedu poreza na dohodak od umirovljenja je živjeti u ili se preseliti u državu koja oporezuje porez. U skladu sa Zakonom o porezima i porezima na posao, to će biti posebno važno do 2025. godine kada će se za potrebe saveznog poreza na dohodak odbiti samo 10.000 američkih dolara od imovine i državnih i lokalnih poreza na dohodak ili promet.

Sedam država nema poreza na dohodak: Aljaska, Florida, Nevada, Južna Dakota, Teksas, Washington i Wyoming. New Hampshire i Tennessee oporezuju samo kamate i dividende, ali od 2022. godine, Tennessee će se pridružiti popisu država bez poreza.

Države saveznim zakonom zabranjuju oporezivanje rezidenata na mirovine ostvarene u drugoj državi. Tako, na primjer, zarada mirovine u Kaliforniji ili New Yorku (države s visokim porezom) i premještanjem u mirovinu na Floridu ili Teksas (nema poreznih država) izbjegavaju porez na taj dohodak.

Druge države mogu imati nizak porez na dohodak ili posebne stanke za odlazak u mirovinu. Neki, na primjer, ne mogu oporezivati ​​naknade socijalnog osiguranja i / ili neki ili cijeli prihod od IRA-ova i mirovinskih planova.

Preispitajte svoja ulaganja

Možda biste htjeli promijeniti ulagački udjel u mirovini - ne samo radi uštede na porezima, već i zbog očuvanja glavnice. Evo nekoliko načina za to:

Općinske obveznice

Kamate na općinske obveznice oslobođene su saveznog poreza na dohodak, iako kamate mogu utjecati na porez na naknade socijalnog osiguranja.

Zalihe dividendi

Ako primate kvalificirane dividende - u osnovi redovite dividende od američkih korporacija kojima se trguje na burzi, kao i određenih stranih korporacija - oporezuju se povoljnijim stopama od običnog dohotka. Porezna stopa može biti nula, 15% ili 20%, ovisno o vašem oporezivom dohotku.

Gubici koji kompenziraju kapitalni dobitak

Možete koristiti gubitke od prodaje vrijednosnih papira i druge imovine za nadoknađivanje kapitalnih dobitaka, tako da ne plaćate porez na dobit. Nadalje, ako imate višak kapitalnih gubitaka, možete upotrijebiti do 3.000 dolara za nadoknadu običnog dohotka (na primjer, kamate u banci), a bilo koji dodatni gubici se mogu prenijeti.

Izbjegavajte ili odgađajte RMD

Ako imate najmanje 70½, ne morate plaćati porez na potrebne minimalne distribucije (RMD) sa svog tradicionalnog IRA-a ako sredstva prenesete u dobrotvorne svrhe. Evo što je potrebno:

• Vaš upravnik IRA-e ili skrbnik moraju sredstva prenijeti izravno u javnu dobrotvornu organizaciju koju je IRS odobrio.
• Morate dobiti pisano priznanje od dobrotvorne organizacije kao i za dobrotvorni doprinos.

Postoji ograničenje od 100 000 USD godišnje za ovu strategiju. Ako ste u braku, svaki supružnik ima zasebno ograničenje od 100.000 USD. Ova se strategija može koristiti samo za IRA-e, a ne za račune slične IRA-i, poput SEP IRA-a ili SIMPLE IRA-a.

Roth IRA-ovi ne podliježu RMD-ovima.

Također možete odgoditi potrebu za uzimanjem RMD-a i osigurati da vam neće ostati bez mirovinskog prihoda ulaganjem u posebni odgođeni anuitet. Možete upotrijebiti do 125 000 USD (ali ne više od 25% stanja na računu) od svog IRA-a ili 401 (k) za kupnju kvalificiranog ugovora o anuitetu za dugovječnost (QLAC) na mirovinskom računu. Sredstva dodijeljena QLAC-u izuzeta su od izračuna RMD-a.

Isplate iz QLAC-a ne moraju početi odmah, već moraju započeti najkasnije do 85. godine. Isplate se oporezuju vama, a sredstva iz QLAC-a automatski zadovoljavaju zahtjeve RMD-a za ovaj dio IRA-e ili mirovinski plan.

Budite sigurni da razmislite o nedostacima QLAC-a prije nego što nastavite. Ne postoji novčana vrijednost koju možete iskoristiti prije anuitiranja. Moguće su veće naknade za ovu vrstu ulaganja od ostalih dostupnih putem IRA ili plana 401 (k). Morate živjeti do ciljane dobi (npr. 85) da biste uživali u primanjima.

Budite strateški u vezi s naknadama za socijalno osiguranje

Ako vam ne treba socijalno osiguranje u punoj mirovinskoj dobi jer imate druge prihode, razmislite o tome da odgodite primanje naknada do 70. godine. Zaradit ćete dodatne kredite za povećanje mjesečnih naknada za to vrijeme i nećete morati platiti porez sada na beneficije.

Ovisno o godini u kojoj ste rođeni, puna dob za umirovljenje kreće se od 65 do 67 godina.

Kada primite pogodnosti, oni su u potpunosti oslobođeni poreza ili su uključeni u vaš bruto dohodak u iznosu od 50% ili 85%, ovisno o vašem drugom dohotku (uključujući neoporezivu kamatu na komunalne obveznice). Konkretnije, ako je vaš privremeni prihod (pojam jedinstven za izračun oporezivog dijela doprinosa za socijalno osiguranje) manji od 25 000 USD ako ste samci, ili 32 000 USD ako ste u braku, ako zajednički podnosite prijavu, nijedna od vaših naknada za socijalno osiguranje nije oporezuje.

Ako ste samci i vaš prihod iznosi između 25.000 i 34.000 USD - ili između 32.000 i 44.000 USD ako ste u braku ako zajedno podnosite prijavu - tada se 50% pogodnosti oporezuje. Imati dohodak veći od 34.000 USD ili 44.000 USD, znači 85% koristi uključeno je u bruto dohodak. Oženjene osobe koje podnose odvojeno automatski imaju 85% povlastica uključenih u bruto dohodak.

Budući da dio naknada socijalnog osiguranja koji se oporezuje ovisi o vašem drugom dohotku, kontrolirajte to u najvećoj mogućoj mjeri. Evo nekoliko ideja:

• Smanjite svoj prilagođeni bruto dohodak doprinoseći odbitnim IRA-ima i 401 (k) planovima ako i dalje radite.
• Ograničite prodaju vrijednosnih papira. Iako prodaju prvenstveno trebaju diktirati financijska razmatranja, tamo gdje možete preporučiti ograničenje prodaje kako vas prihod ne bi gurnuo preko 50% uključenosti na 85% uključenja.
• Izvršite povlačenje iz tvrtke Roth IRA ako je imate . Povlačenja iz Roth IRA-a oporezuju se prilikom umirovljenja i ne uzimaju se u obzir pri izračunavanju poreza na naknade socijalnog osiguranja.

Donja linija

Pažnja poreznih strategija za vaše mirovinske prihode je važna, ali ne postoji nijedna prava strategija. Osobna situacija svake osobe je različita i poreznu strategiju trebate prilagoditi vama. Da biste saznali više, razgovarajte s poreznim ili financijskim savjetnikom i sastavite personalizirani plan.