Što učiniti nakon što ste prekomjerno pridonijeli 401 (k)
Najčešći osnovni savjeti o osobnim financijama koje bilo tko dobiva jest ovaj: Povećajte svoje doprinose od 401 (k). Ali što to znači? Koliki je maksimum i što učiniti ako ga premašite (da, možete ga premašiti)?
Služba za unutarnje prihode u 2019. godini povećala je maksimalni dozvoljeni doprinos na 19 000 USD godišnje, u odnosu na 18 500 USD. Iznos kombajna koji doprinose poslodavac i zaposlenik iznosi 56.000 USD u 2019. godini, što je porast od 55.000 USD. Ako ste stariji od 50 godina, možete uplatiti dodatni doprinos u iznosu od 6000 USD godišnje. Provjerite u odjelu za ljudske resurse kako biste utvrdili u kojem ste tempu.
Ako ste prekomjerno platili svoj plan od 401 (k) - odnosno dali ste doprinos više od godišnjeg maksimuma koji je postavio IRS - trebali biste odmah obavijestiti svog poslodavca ili administratora plana. U idealnom slučaju, ova bi se obavijest trebala dostaviti do 1. ožujka godine nakon što je došlo do prekomjernog odloga doprinosa, kao što je tehnički poznato. To znači da ako ste previše doprinijeli u tekućoj poreznoj godini, obavijest treba biti dostavljena do 1. ožujka sljedeće porezne godine.
Prekomjerni iznos odgode trebao bi vam se vratiti do 15. travnja (na primjer, ako se višak odgode dogodio u tekućoj godini, trebao bi ga ispraviti - tj. Ukloniti s računa - do 15. travnja sljedeće godine). Ovaj zbroj treba uključivati zaradu koja je prikupila višak iznosa dok je bio na vašem računu. Morate dodati zaradu u svoj oporezivi dohodak u godini za koju se višak raspodjeljuje sa 401 (k). Osim toga, ako je višak iznosa odgođen prije oporezivanja, vaš poslodavac mora izmijeniti vaš W-2 obrazac kako bi se vraćeni iznos prikazao kao plaća.
Na primjer, pretpostavite da je došlo do prekomjernog odgađanja ove godine, te ste pravovremeno obavijestili administratora svog plana. Ako su vaši doprinosi izvršeni na osnovi poreza prije oporezivanja, vaš poslodavac mora izmijeniti vaš W-2 za ovu godinu kako bi prikazao višak odgode kao oporezivu plaću (u polju 1).
Ako vam se višak doprinosa vrati, bilo kakva zarada uključena u iznos koji vam je vraćen, treba dodati u vaš oporezivi dohodak iz porezne prijave za tu godinu. Ako vam se višak doprinosa vrati u ovoj godini, na primjer, svaka zarada koja je uključena u iznos koji vam je vraćen, treba dodati u vaš oporezivi dohodak u poreznoj prijavi koju podnesete sljedeće proljeće.
Ako vam višak ne bude vraćen do 15. travnja, mogli biste dva puta platiti porez na taj iznos - u godini kada se taj višak dogodio, a u godini u kojoj vam se vraća. (Napomena: 15. travnja uobičajeno se navodi, ali u godinama poput 2018. godine u kojima porezi dospijevaju nešto kasnije zbog praznika ili vikenda, taj se rok može pomaknuti natrag. Da biste bili sigurni, obratite se poreznom stručnjaku.)
Na ovo pitanje odgovorila je Denise Appleby
(Kontaktiraj Denise)