Koji su mirovinski fondovi zaštićeni od vjerovnika?

Mnogi pretpostavljaju da su njihovi mirovinski fondovi zaštićeni od vjerovnika, ali to ovisno o vrsti mirovinskog računa koju imate - i državi u kojoj živite - to nije nužno. Dobra vijest je da mnogi planovi koje sponzoriraju poslodavci općenito imaju najbolju zaštitu.

Ako ste zabrinuti kako bi kreditori mogli doći na poziv, evo što trebate znati.

ERISA-kvalificirani planovi pružaju najbolju zaštitu

Općenito, mirovinski računi koji ispunjavaju uvjete prema Zakonu o osiguravanju dohotka od umirovljenja zaposlenika (ERISA) zaštićeni su od vjerovnika, stečajnih postupaka i građanskih parnica. Da bi stekao kvalifikaciju za ERISA, vaš mirovinski plan (i / ili zasebna organizacija zaposlenika) mora uspostaviti i održavati plan umirovljenja, a on mora biti u skladu sa saveznim pravilima koja se odnose na izvještaje o učesnicima u planu, financiranju i dodjeli sredstava.

Ključni odvodi

• Većina planova sponzoriranih od poslodavaca, kao što je 401 (k), potpada pod ERISA i zaštićeni su od vjerovnika.
• Planovi koji nisu ERISA-i, poput IRA-a, pojednostavljeni mirovinski planovi zaposlenika (SEP-ovi) i planovi 403 (b) nemaju istu razinu zaštite.
• IRA-ovi zaštićeni su posebnim zakonom, ali samo ako podnesete zahtjev za bankrot.

Uobičajene vrste računa ERISA uključuju planove 401 (k), planove odgođene kompenzacije, mirovine i planove za podjelu dobiti. Ako niste sigurni u status ERISA plana, obratite se njegovom administratoru.

Uz planove koje sponzorira poslodavac, ERISA može pokriti planove zdravlja i dobrobiti zaposlenika. Uobičajeni planovi obuhvaćeni ERISA-om uključuju planove za medicinsko, kirurško, bolničko ili zdravstveno održavanje (HMO), račune za naknadu zdravstvenog osiguranja (HRA), račune fleksibilne potrošnje u zdravstvu (FSA), planove za zubne bolesti i vid, planove lijekova na recept, invalidsko osiguranje, životno osiguranje, i planovi socijalne naknade 419 (f) (6) i 419 (e).

Čak ni mirovinski fondovi u planovima ERISA-e možda nisu sigurni od bivšeg supružnika ili IRS-a.

Imovinu ovih planova obično posjeduje neovisni povjerenik i, kao i mnogi planovi koje sponzorira poslodavac, izuzeti su od bilo kojeg povjerilaca.

Snaga klauzule protiv otuđenja

Važna značajka planova koji su kvalificirani za ERISA - poput 401 (k) s - je klauzula protiv otuđenja koja kaže da sredstva položena u kvalificirani mirovinski plan drži administrator plana u korist sudionika u planu, a sudionici ne mogu slobodno ih prodajte, prenesite ili poklonite.

Odredba također kaže da se prava na pogodnosti ne mogu oduzeti, što učinkovito sprečava vjerovnike da pribave imovinu u svoj plan. Sredstva nisu zakonski vaša sve dok ih ne povučete kao dohodak tijekom odlaska u mirovinu, tako da se ne mogu koristiti za namirenje osobnih dugova.

Kad su planovi ERISA ranjivi

Planovi osposobljeni za ERISA mogu biti izloženi riziku pod određenim okolnostima i mogu ih iskoristiti:

• Vaš bivši supružnik, prema kvalificiranom nalogu za obiteljske odnose (QDRO), u mjeri u kojoj je vaš bivši supružnik zainteresiran za naknade kao bračno dobro ili kao dio uzdržavanja djece
• IRS, za dugove saveznog poreza na dohodak
• Savezna vlada, za kaznene kazne i kazne
• Građanske ili kaznene presude, u slučajevima kada vlastite nepravde postupate protiv plana

Planovi koji nisu ERISA-i nisu uvijek zaštićeni

Planovi koji nisu kvalificirani za ERISA ne nude istu razinu zaštite kada su u pitanju vjerovnici, bankrot i tužbe. Uobičajene vrste mirovinskih računa koji nisu ERISA uključuju IRA-ove (tradicionalni i Roth), pojednostavljeni mirovinski planovi zaposlenika (SEP-ovi), jednostavne IRA-e, Keogh planovi, 403 (b) planovi, vladini planovi, crkveni planovi i planovi koji ne koriste zaposlenima (planovi samo za poslodavce).

Iako IRA-ovi nisu kvalificirani za ERISA, sredstva su zaštićena posebnim zakonom - Zakonom o sprječavanju zloupotrebe stečajnih postupaka i zaštitom potrošača iz 2005. godine - ali samo ako podnesete zahtjev za bankrot.

Ovisno o stanju u kojem živite, vaši planovi IRA-e i drugi planovi koji nisu ERISA mogu biti zaštićeni od kreditora ili ne. Na primjer, neke države štite IRA-e u gotovo svim slučajevima, dok druge nude samo ograničenu zaštitu. Ako ste u opasnosti da vas potraže vjerovnici, obratite se lokalnom odvjetniku koji razumije nijanse vaše države. Zakoni mogu biti složeni.

Donja linija

Konačna vrijednost vašeg mirovinskog računa ovisi o mnogim čimbenicima, uključujući koliko štedite svake godine, vašem vremenskom horizontu i uspješnosti ulaganja. Ali postoji još nešto što može narušiti vaše mirovinske fondove: vjerovnike.

Iako su mnogi mirovinski računi pod pokroviteljstvom poslodavaca - uključujući većinu 401 (k) - zaštićeni od vjerovnika, to nije uvijek slučaj. Ako imate pitanja o svom planu i je li kvalificiran za ERISA, razgovarajte s njegovim administratorom.