Odgođena anuiteta

Što je odgođena anunost?

Odgođeni anuitet je vrsta ugovora o anuitetu koja odgađa dohodak, otplatu ili paušalno plaćanje sve dok investitor ne odluči da ih primi. Ova vrsta anuiteta ima dvije glavne faze: fazu štednje, koja je kada uložite novac na račun, i fazu dohotka, kada se plan pretvara u anuitet, počne plaćati vlasnik računa. Odgođeni anuitet može biti promjenjiv ili fiksan.

01:55

Koje su odgođene anuitete?

Razumijevanje odgođenih rokova

Odgođeni anuitet je ugovor između pojedinca i društva za životno osiguranje u kojem se razmjenjuju sredstva za obećanje da će osigurati konkurentnu kamatnu stopu s jamstvom minimalne kamatne stope. Ugovorom se također jamči glavna investicija. Budući da se anuiteti klasificiraju kao nekvalificirani instrumenti umirovljenja, oni ostvaruju poreznu olakšicu u obliku odgode poreza na dobit. Zarada se oporezuje kao obični dohodak nakon povlačenja ili anuitizacije.

Postoje dvije vrste odgođenih anuiteta. Kao što im ime govori, anuiteti s fiksnim dohotkom nude investitorima fiksni dohodak jednak glavnici i minimalnu kamatnu stopu. Većina polica životnog osiguranja strukturirane su kao fiksni anuiteti. Promjenjivo odgođeni anuitet omogućava investitorima da svoj novac stave na tržište dionica kroz strukture slične fondovima. Prihod dostupan investitorima ovisi o uspješnosti fonda. Promjenjive anuitete reguliraju odjeli državnog osiguranja i DIP. Treća vrsta anuiteta, poznata i kao indeks indeksa glavnice, zapravo je fiksni anuitet s utvrđenim dohotkom koji je povezan s izvedbom indeksa kapitala koji je odabrao investitor.

Kako djeluje odgođena anuiteta

Kada se sredstva polože kod životnog osiguratelja, knjiže se na račun akumulacije na ime vlasnika anuiteta. Tada životno osiguranje osigurava stanje na računu s fiksnom kamatnom stopom. U većini slučajeva zajamčena je fiksna kamatna stopa na godinu do 10 godina. Kada taj period istekne, osiguratelj resetira kamatnu stopu, obično za razdoblje od godinu dana. Većina ugovora o anuitetu uključuje garanciju minimalne stope koja osigurava da kamatna stopa koju račun nikada ne padne ispod određenog minimuma, bez obzira na tadašnju ekonomsku klimu.

Povlačenja su dopuštena u većini ugovora s određenim ograničenjima. U uobičajenom ugovoru, odredbe o povlačenju omogućuju jedno godišnje povlačenje. Ako bilo koje povlačenje premašuje 10 posto vrijednosti računa, osiguratelj naplaćuje naknadu za predaju viška. Naknada se može kretati od 7 do 15 posto u opadajućem rasporedu. Svake godine naknada za predaju pada za jedan postotni bod sve dok ne dosegne nulu. U tom se trenutku završava rok predaje i vlasnik anuiteta može povući sredstva bez kazne.

Povlačenja se oporezuju kao uobičajeni dohodak, a za povlačenja izvršena prije dobi od 59 ½ i više se naplaćuje 10 posto kazne. Odgođeni anuitet može se anuitizirati da se osigura zajam zajamčenim dohotkom tijekom određenog vremenskog razdoblja ili za život rente.

Ova vrsta anuiteta također uključuje komponentu naknade za smrt koja osigurava da korisnici dobivaju ne manje od glavnice ulaganja uvećanog za bilo koji dobitak na računu. Prihod od smrtne naknade oporezuje se korisniku kao obični dohodak.

Ključni odvodi

• Odgođeni anuitet je ugovor o anuitetu između pojedinca i osiguravajućeg društva koji jamči fiksni prihod nakon dospijeća jednak glavnici i minimalnoj kamatnoj stopi u zamjenu za plaćanja u zadanom vremenskom razdoblju.
• Povlačenja iz ugovora o fiksnom anuitetu podliježu troškovima predaje, ako pojedinac povuče uloženi iznos prije isteka roka. Povlačenja se oporezuju kao obični dohodak nakon dospijeća.

Primjer odgođenog anuiteta

Jane je u svojim 30-ima i nalazi se u top 30 posto poreza. Želi osigurati stalni dohodak nakon odlaska u mirovinu. Ulaže u policu životnog osiguranja s kamatnom stopom od 3% godišnje. U mogućnosti je odgoditi porez na kamate koje zarađuju njezine premije. Anuitet sazrijeva kad Jane ode u mirovinu, a ona ima drugi izvor prihoda koji će osigurati ugodno postojanje nakon umirovljenja.

Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.

Povezani uvjeti

Razumijevanje fiksne anuitete Fiksni anuitet je vrsta ugovora o anuitetu koja omogućava akumuliranje kapitala na osnovi odgođenog poreza. više Definicija varijabilne anuitete Promjenjiva anuiteta vrsta je anuitetnog ugovora koja omogućava akumuliranje i isplate kapitala na osnovi odgođenog poreza. više Definicija anuiteta Anuitet je financijski proizvod koji isplaćuje fiksnom toku plaćanja pojedincu, a prvenstveno se koristi kao tok prihoda umirovljenika. više Odgoda plaćanja plaćanja Odgođeni anuitet plaćanja je proizvod osiguranja koji kupcu omogućuje buduća plaćanja, a ne neposredni tok prihoda. više Ugovor o anuitetu Ugovor o anuitetu je pisani ugovor između osiguravajućeg društva i klijenta koji u ugovoru o anuitetu navodi obveze svake strane. više Cijela životna anunost Cijela životna anunost financijski je proizvod koji prodaju osiguravajuće kuće koje osobi plaćaju život, počevši od navedene dobi. više partnerskih veza