Stopa zamjene
Zamjenska stopa je postotak radnika prije mirovine koji se isplaćuje mirovinskim programom nakon odlaska u mirovinu. U mirovinskim sustavima gdje radnici dobivaju bitno različite isplate zbog različitih prihoda, stopa zamjene je uobičajeno mjerenje koje se može koristiti za utvrđivanje učinkovitosti mirovinskog sustava. U nekim slučajevima radnici mogu koristiti zamjenske stope za procjenu svog mirovinskog dohotka iz plana.
Razumijevanje zamjenskih cijena
Stopa zamjene, koja se naziva i stopa zamjene dohotka, služi za mjerenje postotka trenutnog dohotka radnika koji može očekivati da će određeni mirovinski plan koji se temelji na mirovini stvoriti. Osim mogućnosti umirovljenja zasnovanih na mirovinama u poduzećima, većina Amerikanaca će ispunjavati uvjete za ovaj oblik zamjene dohotka kad se kvalificira za mirovinsko primanje za socijalno osiguranje.
Stope zamjene obično se spominju u raspravi o američkom sustavu socijalnog osiguranja. Prema zakonu o socijalnom osiguranju, od 2015., stope zamjene trebale bi biti ciljane na oko 60% za prosječnog radnika. Međutim, godišnja davanja od primanja socijalnog osiguranja su ograničena. Budući da neki radnici imaju mirovinske planove ili beneficije izvan naknade za socijalno osiguranje, ova stopa zamjene može biti samo jedan dio sredstava koji je dostupan nakon odlaska u mirovinu.
Potrebe za zamjenom dohotka razlikuju se od pojedinca do pojedinca. Iznos koji će osoba možda trebati zahtijeva analizu životnog standarda koju osoba želi održavati i razumijevanje troškova potrebnih za održavanje tog standarda. Na primjer, ako dva zaposlenika zarađuju istu plaću u iznosu od 100 000 USD, ali jednom je potrebno 45 000 USD godišnje za održavanje željenog životnog standarda, dok drugi zahtijeva 60 000 USD, stope zamjene za te pojedince bit će 45% i 60%.
Ključni odvodi
- Stope zamjene odnose se na postotak godišnjeg dohotka od radnog staža koji se zamjenjuje mirovinskim dohotkom kad odlazi u mirovinu.
- Stope zamjene često su niže od 100% jer se smatra da stariji pojedinci imaju manje troškove života i troškova, poput hipoteke ili djece koju će podići.
- Socijalno osiguranje u Sjedinjenim Državama, zajedno s privatnim mirovinama i povlačenjem s računa za kvalificirane mirovine, poput planova 401 (k), doprinose stopi zamjene.
Zamjenske cijene i mirovine u organizaciji
Mirovinski planovi, koji se nazivaju i planovi s definiranim naknadama, daju određenu korist zaposlenicima. Često se ovi izračuni temelje na broju godina koje je svaki zaposlenik radio u organizaciji, omogućujući radnicima da zarade određeni postotak zamjenske stope kredita po godini radnog staža. Nakon odlaska u mirovinu, zaposlenik koji ispunjava uvjete može dobiti naknade izračunane na temelju ukupne zarađene stope zamjene u odnosu na prosječnu godišnju plaću primljenu u određenom vremenskom razdoblju.
Iako ove vrste mirovina mogu ponuditi različite organizacije, one se češće vide u javnom sektoru, poput državnih službenika, umjesto u privatnom sektoru.
Usporedba investicijskih računa Ime dobavljača Opis Otkrivanje oglašavača × Ponude koje se pojavljuju u ovoj tablici potječu od partnerstava od kojih Investopedia prima naknadu.