Porezni savjeti za pojedinog ulagača

Iako mnogo ovisi o vašoj osobnoj situaciji, postoji nekoliko jednostavnih principa - porezni savjeti na snazi ​​- koji se primjenjuju na većinu ulagača i mogu vam pomoći uštedjeti novac. U ovom ćemo članku pogledati neke od njih, objašnjavajući porezne prednosti donošenja pametnih odluka u vođenju evidencije, investiranju i izvještavanju.

Ključni odvodi

• Postoje porezni savjeti koji pomažu poreznim obveznicima da uštede novac, uključujući reinvestiranje dividendi radi smanjenja oporezive dobiti ili ulaganja u općinske obveznice oslobođene od poreza.
• Dioničari mogu uključiti provizije brokera i naknade u trošak svoje dionice.
• Otpisom troškova mogu se umanjiti porezne obveze ako su troškovi izravno povezani s olakšavanjem trgovanja ili upravljanjem portfeljima.
• Kapitalni gubici mogu nadoknaditi kapitalni dobitak, smanjujući poreznu obvezu.

Dividende

Jeste li investitor koji na kraju uplaćuje previše poreza na kapitalnu dobit od prodaje uzajamnih udjela u fondu jer ste previdjeli dividende koje su se tijekom godina automatski reinvestirale u fond? Reinvestirane dividende povećanjem ulaganja u fond učinkovito smanjuju vaš oporeziva dobitak (ili povećavaju gubitak od kapitala).

Na primjer, recimo da ste prvotno uložili 5000 USD u uzajamni fond i imali ste 1.000 dolara dividendi reinvestiranih u dodatne dionice tijekom godina. Ako ste tada prodali svoj udjel u fondu za 7.500 USD, vaš oporezivi dobitak iznosi 1500 USD (7500 USD umanjeno za prvobitnih 5000 USD ulaganja i 1.000 $ reinvestiranih dividendi). Mnogi zaboravljaju odbiti svoje reinvestirane dividende i na kraju plaćaju porez na veći iznos (npr. 2.500 USD).

Iako se smanjenje oporezivog dohotka u ovom primjeru ne čini kao velika razlika, nepoštivanje ovog pravila dugoročno bi vas moglo koštati. Propuštajući poreznu štednju danas, gubite složen potencijal rasta koji bi dodatni dolari mogli zaraditi u budućnosti, a ako zaboravite razmotriti reinvestirane dividende iz godine u godinu, porezno prilagođeni prihodi dugoročno će patiti.

Vodite točnu evidenciju svojih reinvestiranih dividendi i pregledajte porezna pravila primjenjiva na vašu situaciju u svakoj poreznoj sezoni. To će vam poslužiti kao podsjetnik na pojedinosti koje trebate ponovo upotrijebiti u svoju korist i nadamo se da će vas obavijestiti o novim mogućnostima za izbjegavanje poreza.

okovi

Kad dionice na lošem tržištu djeluju loše, ulagači traže drugo mjesto gdje mogu staviti svoj novac. Mnogi pronalaze sigurnije utočište u obveznicama, koje često djeluju suprotno glavnicama i pružaju dodatni prihod od kamata. I ovdje je najbolji dio: Možda nećete morati plaćati porez na sve primljene kamate.

Kako to? Ako ste kupili obveznicu između plaćanja kamate (većina obveznica plaća se polugodišnje), obično nećete platiti porez na obračunate kamate prije kupnje. I dalje morate prijaviti cjelokupni iznos kamate koji ste primili, ali nagradu možete oduzeti u zasebnom retku.

Mnogi investitori također smatraju da je kratkoročni državni dug prikladan siguran luk za svoj novac. Za maloprodajnog ulagača, općinske obveznice (ukratko) mogu ponuditi značajne porezne pogodnosti. Te obveznice države vlade ili lokalne općine često izdaju za financiranje određenog projekta, poput izgradnje škole ili bolnice ili za podmirivanje određenih operativnih troškova.

Većina općina izdaje se sa statusom oslobođenog poreza, što znači da kamate koje generiraju ne treba zahtijevati kada podnesete poreznu prijavu. Oni s visokom ocjenom, a time i niskog rizika, mogu biti vrlo privlačna ulaganja.

Škart

Jeste li kupili kućno računalo prošle godine? Ako to učinite, možda možete otpisati dio troškova ako ste računalo koristili za trgovanje ili kako biste upravljali svojim portfeljem. Dio računarskog troška koji je odbitan ovisi o tome koliko koristite računalo za praćenje svojih ulaganja. Na primjer, ako ste za računalo platili 1.500 USD, a vi ga koristite za zadržavanje kartica 20% vremena, 300 $ troškova računala prihvatljivo je kao otpisani trošak.

Ulagačima koji ulažu u male poduzetničke poduhvate ili su samozaposleni, postoje mnogi operativni troškovi koji se mogu otpisati. Na primjer, ako putujete poslovnim putovanjima tijekom godine za koje ste zahtijevali smještaj, troškovi smještaja i obroka mogu se otpisati kao poslovni troškovi, u određenim granicama ovisno o mjestu na kojem putujete. Ako često putujete, zaboravljajući uključivanje ovih vrsta naizgled osobnih troškova može izgubiti veliku poreznu uštedu.

Za vlasnike kuća koji su se tokom godine preselili i prodali svoj dom, važno razmatranje kod prijavljivanja kapitalnog dobitka od prodaje je osnova troška kupnje. Ako je vaš dom podvrgnut obnovi ili sličnim poboljšanjima s korisnim vijekom trajanja duljim od jedne godine, vjerojatno možete uključiti troškove poboljšanja u prilagođeni trošak svoje kuće, čime ćete smanjiti kapitalni dobitak od prodaje i rezultirajuće poreze.

Programi za odgodu poreza

Svaki put kad trgujete dionicama, podložni ste porezu na kapitalnu dobit. Kupovinom putem računa odgođenog poreza možete uštedjeti gomilu novca. Računi s odgođenim porezom dolaze u mnogo oblika i veličina. Najpoznatiji su individualni mirovinski računi (IRA) i pojednostavljeni planovi za zapošljavanje (SEP).

Osnovna ideja je da se ne oporezuju sredstva dok ih ne povučete, u tom trenutku oporezuje se kao dohodak. Vjerojatno će biti niža nego trenutno jer ćete biti u mirovini s malim ili nikakvim zarađenim primanjima.

Također, iako su koristi odgodjenih računa značajne, one pružaju dodatnu korist fleksibilnosti, jer se ulagači ne trebaju baviti uobičajenim poreznim posljedicama prilikom donošenja trgovinskih odluka. Pod uvjetom da držite sredstva unutar računa odgođenog poreza, imate slobodu rano se zatvoriti sa pozicija ako su doživjeli snažno aprecijaciju cijena, bez obzira na višu poreznu stopu koja se primjenjuje na kratkoročni kapitalni dobitak.

Usporedite profit / gubitak

U mnogim je slučajevima dobra ideja uskladiti prodaju profitabilne investicije s prodajom gubitničke investicije unutar iste godine. Kapitalni gubici mogu se upotrijebiti protiv kapitalnih dobitaka, a kratkoročni gubici mogu se odbiti od kratkoročnih dobitaka. Također, ako imate posebno lošu godinu, možete nositi 3000 dolara svog gubitka u buduće godine. To se možda čini kontraintuitivno, ali djeluje vrlo dobro.

Takozvani papirni dobici i gubici se ne računaju jer nema jamstva da se vaša ulaganja neće promijeniti u vrijednosti prije nego što zatvorite svoje mjesto. Međutim, aktivnim odabirom da se oslobađate (možda privremeno) gubitka ulaganja, možete uspješno uskladiti svoj kapitalni dobitak s nadoknađivanjem gubitaka, značajno smanjujući porezni teret.

Kapitalni dobici i gubici primjenjuju se na poreznu prijavu tek kada su ostvareni.

Dodajte brokerske naknade u dioničke troškove

Kupnja zaliha nije besplatna. Uvijek plaćate provizije i mogu plaćati naknade za prijenos ukoliko promijenite brokerske brojeve. Ovim troškovima treba dodati iznos koji ste platili za dionicu prilikom određivanja osnovice troškova. Kada prodajete dionice, oduzmite proviziju od prodajne cijene dionica.

Zamislite ove troškove kao otpise jer su to direktni troškovi koji će vam pomoći da vaš novac raste. Uostalom, brokerske naknade i transakcijski troškovi predstavljaju novac koji dolazi izravno iz vašeg džepa kao trošak nastao tijekom ulaganja.

Iako moderne brokerske usluge s popustom često naplaćuju relativno niske naknade, nema razloga da ne prijavite svaki mogući trošak prilikom podnošenja poreza. Mnoge male brokerske naknade nastale tijekom cijele godine mogu dodati stotine dolara, a za aktivne trgovce koji svake godine plasiraju stotine ili čak tisuće posla njihov utjecaj može biti značajan.

Držite se svojih dionica

Evo još jednog dobrog argumenata za strategiju otkupa: Kratkoročni kapitalni dobici (manje od jedne godine) oporezuju se uvijek po većoj stopi od dugoročnih. Razlika između poreznih stopa dugoročnih i kratkoročnih kapitalnih dobitaka može u nekim državama i zemljama biti 13% ili više. Ako uzmete u obzir dugoročne učinke prekomjernog smanjenja poreza na dohodak koji nastaju danas, može se pokazati korisnim da se držite na zalihama najmanje godinu dana.

Većina investitora planira sudjelovati na tržištima dionica desetljećima, možda se kreću iz dionica u dionice kako godine prolaze, ali još uvijek drže svoj novac aktivno radeći za njih na tržištu tijekom razdoblja akumulacije kapitala. Ako vam odgovara ovaj opis, uzmite trenutak da razmislite o poreznim prednostima korištenja dugoročne strategije otkupa i zadržavanja ako to već ne činite - ušteda može biti vrijednija i više nego što mislite.

Donja linija

Čini se da ima gotovo toliko sitnica ugrađenih u porezne zakone koliko ima investitora koji plaćaju porez. Dio uspješnog financijskog plana je promišljeno upravljanje porezom, koje uključuje osiguravanje aktivnog iskorištavanja prilika za izbjegavanje poreza koje se primjenjuju na vašu situaciju i osiguravanje da ne previdite troškove ili druge tehnike smanjenja prihoda koji mogu sniziti vaš porez zarada.

Iako mnogi investitori s nestrpljenjem žele pročitati sljedeću priliku za ulaganje koja ima potencijal prinosa na dobitke na tržištu, malo njih ulaže isti napor kako bi umanjilo svoje poreze. Učinite sebi uslugu kada se porezna sezona ove godine kreće tako da odvojite vrijeme kako biste osigurali da radite sve što možete da svoj novac sačuvate u džepu. (Preporučujemo i razgovor s poreznim planerom.) Uštede koje otkrijete mogu učiniti zdravim poticajem godišnjem povratu.